云图控股2024年三季度报告

成都云图控股股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：002539 证券简称：云图控股 公告编号：2024-048 成都云图控股股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3、第三季度报告是否经过审计 □是 否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 4,691,311,615.23 -13.02% 15,696,624,559.92 -2.78% 归属于上市公司股东的净利润（元） 215,431,102.74 5.93% 669,116,968.46 -6.36% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 142,841,558.14 -22.74% 584,041,613.17 3.98% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 834,395,173.84 61.97% 基本每股收益（元/股） 0.18 5.88% 0.55 -6.78% 稀释每股收益（元/股） 0.18 5.88% 0.55 -6.78% 加权平均净资产收益率 2.51% 下降 0.03 个百分点 7.87% 下降 1.16 个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 22,656,685,549.42 20,498,755,246.07 10.53% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 8,689,778,616.97 8,276,461,976.43 4.99% 成都云图控股股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,590,402.78 -5,709,085.76 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 14,240,921.08 73,021,685.72 主要系报告期内收到与收益相关的政府补助、财政贴息以及收到与资产相关的政府补助在本期摊销。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 69,253,408.56 21,872,891.84 主要系报告期套保工具投资损益及其浮动盈亏。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,149,737.39 9,989,539.65 减：所得税影响额 14,035,034.77 13,480,626.95 少数股东权益影响额（税后） 429,084.88 619,049.21 合计 72,589,544.60 85,075,355.29 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、合并资产负债表 单位：元 资产负债表项目 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因 货币资金 3,464,236,498.41 2,594,820,401.54 33.51% 主要系报告期公司银行承兑汇票保证金增加，导致期末货币资金较年初增加。 应收款项融资 350,484,099.91 85,962,709.39 307.72% 主要系报告期末持有银行承兑汇票较年初增加所致。 其他流动资产 713,022,111.35 548,091,161.27 30.09% 主要系报告期下属子公司享受先进制造业企业增值税加计抵减政策以及公司磷矿资源综合利用生产新能源材料与缓控释复合肥联动生产项目、盐化循环经济产业链绿色转型及产品结构调整升级项目等项目建设支付工程、设备款，导致增值税留抵金额增加。 成都云图控股股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 其他非流动资产 1,047,996,869.22 549,565,241.15 90.70% 主要系报告期盐化循环经济产业链绿色转型及产品结构调整升级项目预付工程、设备款较年初增加所致。 应付票据 1,176,764,348.25 849,000,000.00 38.61% 主要系报告期公司使用票据支付材料款等，期末部分票据尚未到期，导致应付票据金额较年初增加。 应交税费 90,758,413.53 169,727,377.82 -46.53% 主要系报告期公司支付年初计提的企业所得税，导致应交税费较年初减少。 一年内到期的非流动负债 1,364,022,672.93 1,014,846,786.81 34.41% 主要系公司部分长期借款到期还款日短于一年，报告期相关款项由长期借款科目重分类至一年内到期的非流动负债科目所致。 长期借款 4,147,250,000.00 2,539,550,000.00 63.31% 主要系报告期盐化循环经济产业链绿色转型及产品结构调整升级项目、磷矿资源综合利用生产新能源材料与缓控释复合肥联动生产项目等项目贷款提款，长期借款较年初增加所致。 预计负债 21,218,641.00 6,159,064.30 244.51% 主要系报告期根据销售政策对复合肥产品销售计提折扣折让所致。 2、合并年初到报告期末利润表 单位：元 利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 变动原因 财务费用 125,377,484.54 86,424,531.95 45.07% 主要系报告期正常出口业务受汇率变化影响产生的汇兑损失，导致财务费用同比增加。 其他收益 159,166,415.82 72,586,304.38 119.28% 主要系报告期下属子公司享受先进制造业企业增值税加计抵减政策，增值税加计抵减金额同比增加，导致确认的其他收益同比增加。 投资收益 30,072,853.52 97,356,769.18 -69.11% 主要系报告期套保工具投资收益同比减少所致。 公允价值变动收益 -8