恒辉安防2024年三季度报告

江苏恒辉安防股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：300952 证券简称：恒辉安防 公告编号：2024-087 债券代码：123248 债券简称：恒辉转债 江苏恒辉安防股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 江苏恒辉安防股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 357,873,906.93 40.64% 871,619,511.92 25.34% 归属于上市公司股东的净利润（元） 44,902,707.04 -12.48% 94,066,677.10 0.83% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 30,889,347.07 -1.63% 74,176,759.98 2.44% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -511,138.37 -100.76% 基本每股收益（元/股） 0.3091 -12.63% 0.6488 0.81% 稀释每股收益（元/股） 0.3091 -12.63% 0.6488 0.81% 加权平均净资产收益率 3.99% -0.88% 8.18% -0.50% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,621,093,951.95 1,871,317,091.52 40.07% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,241,443,841.22 1,113,728,211.83 11.47% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 5,474.75 4,050.39 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 16,464,849.60 22,382,724.60 主要系收到政府拨付产业引导扶持资金 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 476,829.94 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -303,909.42 -261,208.21 其他符合非经常性损益定义的损益项目 97,630.50 减：所得税影响额 2,247,953.12 2,726,051.32 江苏恒辉安防股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 少数股东权益影响额（税后） -94,898.16 84,058.78 合计 14,013,359.97 19,889,917.12 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用 □不适用 系公司收到的代扣代缴个人所得税手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 资产负债表项目 期初（元） 期末（元） 变化幅度 变化原因 货币资金 165,691,280.88 550,062,568.13 231.98% 主要系本报告期公司发行可转换公司债券收到募集资金所致。 应收票据 2,593,443.12 278,720.20 -89.25% 主要系本报告期票据背书转让所致。 应收款项融资 1,433,937.26 681,890.94 -52.45% 主要系本报告期信用级别较高 6 家大型商业银行和 9 家上市股份制商业银行承兑应收票据背书转让所致。 预付款项 13,547,161.29 27,280,378.82 101.37% 主要系本报告期公司预付原材料、五金等采购款所致。 存货 304,326,519.86 432,266,520.45 42.04% 主要系本报告期，公司业务增长、产品订单增加，为保障客户供货需求，公司增加存货储备；恒 越安防年产7200 万打功能性安全防护手套建设项目报告期内部分完成投产初期 流动资金铺底，增加存货储备所致。 其他流动资产 33,747,926.64 59,680,116.35 76.84% 主要系本报告期增值税期末未抵扣金额增加所致。 使用权资产 2,369,848.03 1,367,756.44 -42.29% 主要系本报告期使用权资产折旧计提所致。 无形资产 108,571,872.26 151,355,772.91 39.41% 主要系本报告期子公司收到入股专利、取得土地使用权所致。 其他非流动资产 23,755,204.02 45,611,710.90 92.01% 主要系本报告期子公司工程项目预付款增加重分类至此报表项目所致。 短期借款 105,067,305.56 200,000,000.00 90.35% 主要系本报告期公司新增流动资金贷款所致。 应付票据 12,916,532.00 5,349,200.00 -58.59% 主要系本报告期开具给外部单位票据到期 承兑付款所致。 合同负债 3,519,729.21 7,736,452.30 119.80% 主要系本报告期公司收取客户预付款增加所致。 江苏恒辉安防股份有限公司 2024 年第三季度报告 4 应交税费 4,826,843.47 10,279,131.04 112.96% 主要系本报告期应交企业所得税、应交增值税增加所致所致。 一年内到期的非流动负债 11,347,062.57 40,626,796.60 258.04% 主要系本报告期一年内到期的长期借款增加所致。 其他流动负债 2,558,445.86 520,584.89 -79.65% 主要系期初未到期背书转让的应收票据本报告期部分到期所致。 应付债券 421,428,644.66 主要系本报告期公司发行可转换公司债券所致。 递延所得税负债 717,321.54 11,539,361.41 1,508.67% 主要系本报告期公司可转换公司债券初始计量和摊销所致。 其他权益工具 62,001,799.10 主要系本报告期公司发行可转换公司债券所致。 库存股