国能日新2024年三季度报告

国能日新科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：301162 证券简称：国能日新 公告编号：2024-146 国能日新科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 国能日新科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 140,762,792.56 17.34% 364,781,559.92 18.15% 归属于上市公司股东的净利润（元） 18,512,525.59 -0.86% 53,214,291.77 2.69% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 15,027,543.87 -15.22% 43,353,046.87 0.90% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -42,335,903.83 -75.60% 基本每股收益（元/股） 0.18 -5.26% 0.53 1.92% 稀释每股收益（元/股） 0.18 0.00% 0.53 3.92% 加权平均净资产收益率 1.66% -0.17% 4.86% -0.22% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,597,491,743.18 1,398,598,529.53 14.22% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,126,362,222.04 1,072,251,243.68 5.05% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,297,450.00 2,302,910.00 主要为收到的政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 1,829,134.42 9,109,057.08 主要系收到的对外股权投资及理财收益的公允价值变动 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 20,983.33 20,983.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,345.16 42,015.35 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -41,166.33 173,114.28 收到的个税手续费返还 减：所得税影响额 614,628.17 1,755,259.40 少数股东权益影响额（税后） 5,446.37 31,575.74 合计 3,484,981.72 9,861,244.90 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用 □不适用 收到的个税手续费返还 173,114.28 元 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 国能日新科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 单位：元 1、资产负债表项目重大变动情况及原因 项目 2024/9/30 2023/12/31 变动幅度 变动原因 货币资金 480,188,588.26 730,749,733.79 -34.29% 主要系公司进行现金管理购买结构性存款及对外投资增加所致 交易性金融资产 75,347,672.23 10,017,623.29 652.15% 主要系公司进行现金管理购买结构性存款增加所致 应收票据 22,879,746.05 14,230,944.39 60.77% 主要系公司收到的承兑票据增加所致 应收款项融资 4,374,165.74 6,441,469.07 -32.09% 主要系公司在手银行承兑汇票减少所致 其他流动资产 23,057,367.77 3,255,956.79 608.16% 主要系报告期待抵扣税金增加所致 固定资产 195,228,057.66 18,749,599.46 941.24% 主要系报告期收购项目及在建工程验收结转固定资产增加所致 在建工程 67,583,904.27 12,948,171.43 421.96% 主要系公司报告期投资在建分布式光伏、用户侧储能项目增加所致 无形资产 9,220,522.47 1,233,251.79 647.66% 主要系自研项目验收、开发支出结转无形资产所致 短期借款 14,589,080.00 - 100.00% 主要系公司向银行借入的一年期的短期借款增加所致 应付票据 10,189,339.44 33,039,767.00 -69.16% 主要系公司开具银行承兑汇票到期所致 应付职工薪酬 14,668,836.29 26,335,140.78 -44.30% 主要系支付公司员工年终奖金变动所致 应交税费 14,946,104.01 9,932,728.23 50.47% 主要系报告期末应交所得税增加所致 其他应付款 58,242,271.18 5,072,789.05 1048.13% 主要系应付固定资产、在建工程等长期资产增加所致 长期借款 18,145,860.07 - 100.00% 主要系公司向银行借入的一年以上的长期借款增加所致 长期应付款 24,776,725.51 3,678,647.68 573.53% 主要系金融租赁相关的一年以上到期的长期应付款增加所致 2、利润表项目重大变动情况及原因 项目 2024 年 1-9 月 2023 年 1-9 月 变动幅度 变动原因 财务费用 -2,809,428.28 -7,568,894.56 62.88% 主要系活期存款利息收入减少及融资租赁相关的利息费用增加所致 其他收益 6,481,388.86 10,555,020.61 -38.59% 主要系收到的政府补助减少所致 投资收益（损失以“-”号填列） 7,756,128.65 2,816,897.24 175.34% 主要系联营企业及理财相关的投资收益增加所致 公允价值变动收