深水海纳2024年三季度报告

深水海纳水务集团股份有限公司 2024 年第三季度报告1证券代码：300961证券简称：深水海纳公告编号：2024-054深水海纳水务集团股份有限公司2024 年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第三季度报告是否经过审计□是 ☑否深水海纳水务集团股份有限公司 2024 年第三季度报告2一、主要财务数据（一） 主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是 ☑否本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减营业收入（元）104,358,982.29-11.68%311,213,978.00-7.94%归属于上市公司股东的净利润（元）-2,207,385.2682.41%-1,905,373.3692.66%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-3,572,946.2172.84%-5,527,094.6479.68%经营活动产生的现金流量净额（元）-----12,589,003.8926.12%基本每股收益（元/股）-0.012482.49%-0.010792.70%稀释每股收益（元/股）-0.012482.49%-0.010792.70%加权平均净资产收益率-0.22%1.01%-0.19%2.34%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元）2,908,405,082.392,759,827,332.895.38%归属于上市公司股东的所有者权益（元）1,005,025,035.031,005,463,673.73-0.04%（二） 非经常性损益项目和金额☑适用 □不适用单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-204.00-118,880.56计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）1,520,912.344,129,758.92除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益-24,143.90债务重组损益-50,000.00454,587.16除上述各项之外的其他营业外收入和支出-82,898.66-805,335.59减：所得税影响额23,397.7431,120.68少数股东权益影响额-1,149.01-16,855.93深水海纳水务集团股份有限公司 2024 年第三季度报告3（税后）合计1,365,560.953,621,721.28--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用 ☑不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用 ☑不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因☑适用 □不适用单位：元资产负债表项目期末余额期初余额变动率变动原因货币资金75,675,701.47126,213,599.21-40.04%主要系本期经营活动产生的现金净流入金额少于投资活动、筹资活动产生的现金净流出金额所致。应收票据46,872,712.2624,775,401.7989.19%主要系本报告期收到客户支付的承兑汇票增加所致。应收款项融资50,000.00-100.00%主要系报告期内银行承兑汇票到期所致。预付款项23,766,688.572,398,883.28890.74%主要系本期各类预付款增加所致。其他应收款33,541,382.9414,792,642.81126.74%主要系本报告期应收政府款项及押金增加所致。其他流动资产37,395,280.0022,833,121.9563.78%主要系期末留抵及待抵扣进项税额增加所致。在建工程28,695,371.3414,801,367.1793.87%主要系子公司山东深水海纳生态环境有限公司污泥资源化综合利用项目投资增加所致。使用权资产7,993,202.1411,510,399.17-30.56%主要系房屋租赁减少所致。其他非流动资产54,290,716.3114,212,820.38281.98%主要系报告期内在建项目预付设备款增加所致。应付票据59,860,000.0041,539,677.6244.10%主要系本期公司开具的商业承兑汇票增加所致。其他应付款124,073,173.5282,224,152.0450.90%主要系本期应付暂收款增加所致。深水海纳水务集团股份有限公司 2024 年第三季度报告4应付职工薪酬26,214,289.507,864,956.09233.30%主要系本期考核未完成导致薪酬延迟发放所致。租赁负债4,834,858.017,723,275.01-37.40%主要系本期租金支付，相应的租赁负债减少所致。长期应付款99,183,164.5973,449,163.9335.04%主要系融资租赁款增加所致。利润表项目本期发生额上期发生额变动率变动原因其他收益4,222,731.402,636,104.2960.19%主要系报告期内收到的政府补助增加所致。投资收益（损失以“－”号填列）261,230.79-1,162,756.75122.47%主要系对联营企业的投资收益及债务重组收益增加所致。资产减值损失（损失以“－”号填列）-300,634.705,808,828.73-105.18%主要系本期计提的合同资产坏账准备变动所致。营业利润-1,762,296.73-23,522,267.1592.51%主要原因系公司子公司山东深水水务有限公司、山东深海环保水务有限公司及山东深水海纳水务环保有限公司涉及的污水处理厂产生的污泥处置费与政府方达成一致，由政府方承担污泥处置费用，因此生产成本下降导致主营业务毛利率较上年同期增加。所得税费用-3,482,313.27-138,460.59-2415.02%主要系本期可抵扣暂时性差异同比增加导致所得税费用同比减少所致。净利润795,800.39-24,632,915.34103.23%主要原因系公司子公司山东深水水务有限公司、山东深海环保水务有限公司及山东深水海纳水务环保有限公司涉及的污水处理厂产生的污泥处置费与政府方达成一致，由政府方承担污泥处置费用，因此生产成本下降导致主营业务毛利率较上年同期增加。现金流量表项目本期发生额上期发生额变动率变动原因投资活动产生的现金流量净额-70,033,202.99-112,033,585.4