国元证券2024年三季度报告

国元证券股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：000728 证券简称：国元证券 公告编号：2024－034 国元证券股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司法定代表人沈和付先生、总会计师司开铭先生及财务会计部总经理朱金一先生声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 √否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业总收入（元） 1,970,403,668.29 8.09% 5,054,850,926.42 2.46% 归属于上市公司股东的净利润（元） 569,761,253.78 11.21% 1,569,930,551.73 10.07% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 564,103,732.68 23.93% 1,561,458,953.98 18.06% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 8,817,762,559.44 — 国元证券股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 基本每股收益（元/股） 0.13 8.33% 0.36 9.09% 稀释每股收益（元/股） 0.13 8.33% 0.36 9.09% 加权平均净资产收益率 1.64% 增加 0.11 个百分点 4.48% 增加 0.22 个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 156,225,015,809.85 132,855,982,495.24 17.59% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 35,531,731,931.72 34,578,867,266.83 2.76% (二)非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,490,938.30 1,494,482.23 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 4,272,729.51 5,422,787.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 913,591.86 -1,866,849.74 其他符合非经常性损益定义的损益项目 866,203.98 6,228,735.17 合计 7,543,463.65 11,279,154.68 减：所得税影响额 1,885,860.93 2,815,981.96 少数股东权益影响额（税后） 81.62 -8,425.03 合计 5,657,521.10 8,471,597.75 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 √适用 □不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目主要是，公司收到的税务部门支付的代扣税款手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为国元证券股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √适用 □不适用 单位：元 项目 2024 年 9 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 增减百分比 重大变动说明 衍生金融资产 77,225,075.54 1,883,553.15 3999.97% 主要系衍生品资产增加所致 应收款项 639,338,670.59 352,926,580.84 81.15% 主要系衍生品合约预付款增加所致 拆入资金 3,780,000,000.00 1,580,000,000.00 139.24% 转融通融入资金增加所致 交易性金融负债 6,962,397,451.29 4,348,369,226.95 60.12% 期权合约和浮动收益凭证增加所致 衍生金融负债 39,266,035.18 96,014,880.93 -59.10% 主要系债券远期、收益互换等衍生品负债减少所致 卖出回购金融资产款 41,939,795,706.26 31,227,823,394.14 34.30% 主要系债券正回购融资规模增加所致 应付职工薪酬 956,425,832.67 271,073,998.84 252.83% 主要系计提的年度应付职工薪酬增加所致 应付款项 3,369,259,491.68 974,403,652.23 245.78% 主要系预收期权保证金及应付清算款增加所致 合同负债 4,494,787.35 32,403,664.15 -86.13% 现货基差贸易业务确认的合同负债本期减少所致 递延所得税负债 388,512,123.59 251,244,263.32 54.64% 主要系交易性金融资产及衍生金融资产浮盈增加所致 项目 2024 年 1-9 月 2023 年 1-9 月 增减百分比 重大变动说明 其他收益 8,147,057.61 12,090,694.38 -32.62% 主要系与企业日常经营活动相关的政府补助减少所致 公允价值变动收益 630,722,849.73 -165,675,704.91 - 主要系交易性金融资产及衍生金融工具公允价值变动收益增加所致 汇兑收益 8,116,480.70 4,659,924.88 74.18% 主要系子公司国元国际控股有限公司外币汇兑收益增加所致 资产处置收益 1,521,282.18 21,225.87 7067.11% 主要系使用权资产处置收益增加所致 信用减值损失 33,151,979.21 -94,975,993.60 - 主要系子公司国元国际控股有限公司计提的债权投资减值损失增加及上年同期公司转回减值等所致 其他资产减值损失 11,497,790.47 6,456,968.16 78.07% 主要系子公司国元期货有限公司计提的存货跌价损失增加所致 营业外支出 2,888,920.68 687,154.03 320.42% 主要系对外捐赠增加所致 项目 2024 年 1-9 月 2023 年 1-9 月 增减百分比 重大变动说明 国元证券股份有限公司 2024 年第三季度报告 4 经营活动产生的现金流量净额 8,817,762,559.44 -7,783,959,300.58 - 主要系自营正回购流入资金增加以及代理买卖证券款流入增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -2,336,807,