捷荣技术2024年三季度报告

东莞捷荣技术股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：002855 证券简称：捷荣技术 公告编号：2024-058 东莞捷荣技术股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 东莞捷荣技术股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 426,021,466.69 -1.46% 982,636,220.59 -28.75% 归属于上市公司股东的净利润（元） -50,104,492.59 -646.19% -176,856,620.71 -229.94% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -52,217,488.03 -1,973.14% -184,150,764.04 -300.64% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -115,881,635.29 -58.87% 基本每股收益（元/股） -0.2033 -652.96% -0.7177 -229.22% 稀释每股收益（元/股） -0.2033 -652.96% -0.7177 -229.22% 加权平均净资产收益率 -5.69% -5.03% -21.61% -16.23% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,979,778,410.52 2,158,458,299.21 -8.28% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 730,100,238.79 906,438,564.94 -19.45% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 47,713.40 117,963.90 主要系处置固定资产 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,931,742.90 6,790,360.45 主要系本报告期内收到的政府补贴，以及与资产相关的政府补助在本报告期折旧摊销 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 9,000.00 169,770.10 主要系外汇套期保值锁汇结汇产生的损失以及理财产品收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 124,539.14 204,921.62 少数股东权益影响额（税后） 0.00 -11,127.26 合计 2,112,995.44 7,294,143.33 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 东莞捷荣技术股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 2024 年以来，公司为了适应 3C 行业市场的需求和竞争变化，对外积极开拓市场，对内实施降本增效的策略，确保公司业务平稳健康发展。2024 年第三季度公司实现营业收入为 4.26 亿元，基本与上年同期持平，有效遏制前期大幅下降态势。主要财务指标变动情况及原因情况如下： 1. 货币资金较年初下降 57.26%，主要系本报告期受营收波动影响所致; 2. 交易性金融资产较年初减少 2,511.77 万元，主要系本报告期减少理财投资影响所致; 3. 应收票据较年初下降 35.93%，主要系本报告期客户结算方式变动所致; 4. 应收款项融资较年初减少 2,543.88 万元，主要系本报告期受营收波动影响信用较高的票据减少所致; 5. 预付款项较年初增加 1,384.4 万元，主要系本报告期公司预付方式结算货款增加所致; 6. 其他流动资产较年初下降 49.05%，主要系本报告期增值税留抵税额减少所致; 7. 长期股权投资较年初增加 393.16 万元，主要系本报告期新增投资影响所致; 8. 其他权益工具投资较年初增加 36.43%,主要系本报告期新增投资所致; 9. 在建工程较年初下降 1,455.86 万元，主要系本报告期内转入固定资产影响所致; 10. 其他非流动资产较年初减少 439.64 万元，主要系本报告期内工程款减少所致; 11. 预收款项较年初增加 292.54 万元，主要系本报告期内预收货款及租金增加所致; 12. 应交税费较年初下降 31.2%，主要系本报告期公司销售规模下降，增值税及相应的附加税减少所致; 13. 其他应付款较年初增加 6,481.2 万元，主要系本报告期新增股东借款影响所致; 14. 其他流动负债较年初减少 861.45 万元，主要系本报告期已背书未到期的票据减少所致; 15. 长期应付款较年初减少 543.67 万元，主要系本报告期重分类至一年内到期的非流动负债影响所致; 16. 未分配利润较年初增加亏损 1.77 亿元，主要系本报告期经营亏损影响所致; 17. 少数投东权益较年初减少 1,234.37 万元，主要系本报告期合资公司总体亏损导致少数股东权益减少所致; 18. 财务费用较上年同期增加 964.56 万元，主要系本报告期内产生汇兑收益减少及利息支出增加所致; 19. 投资收益较上年同期减少 33.56 万元，主要系本报告期投资公司利润未达预期所致; 20. 公允价值变动收益较上年同期增加 51.1 万元，主要系本报告期远期结汇收益影响所致; 21. 信用减值损失较上年同期增加 436.76 万元，主要系本报告期增加应收和其他应收款项坏账准备所致; 22. 资产减值损失较上年同期增加 3,146.07 万元，主要系本报告期部分存货计提存货跌价准备影响所致; 23. 资产处置收益较上年同期增加 59.27 万元，主要系报告期内处置非流动资产利得增加所致; 24. 营业外收入较上年同期增加 41.81 万元，主要系本报告期非流动资产毁损报废利