恒华科技2024年三季度报告

北京恒华伟业科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：300365 证券简称：恒华科技 公告编号：2024（048）号 北京恒华伟业科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 104,926,889.00 4.81% 313,976,249.38 -7.11% 归属于上市公司股东的净利润（元） 2,974,105.19 -39.90% 9,287,542.27 -34.98% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 2,669,750.61 -41.07% 6,084,034.60 -49.35% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -270,641,678.20 -154.07% 基本每股收益（元/股） 0.0050 -39.08% 0.0155 -34.60% 稀释每股收益（元/股） 0.0050 -39.08% 0.0155 -34.60% 加权平均净资产收益率 0.15% -0.10% 0.47% -0.26% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,403,613,906.38 2,511,976,720.46 -4.31% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,997,733,904.40 1,967,035,474.47 1.56% 北京恒华伟业科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -91,991.30 -113,284.03 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 421,197.77 3,380,529.86 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -544,829.41 74,828.44 委托他人投资或管理资产的损益 698,082.19 1,229,504.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -200,000.00 减：所得税影响额 62,571.29 554,398.57 少数股东权益影响额（税后） 115,533.38 613,672.70 合计 304,354.58 3,203,507.67 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、资产负债表项目重大变动情况及原因 单位：元 项目 2024 年 9 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 变动比例 变动原因 货币资金 391,707,542.26 751,475,399.85 -47.87% 主要系报告期内购买商品、提供劳务支出的现金增加及偿还银行短期借款所致。 应收票据 4,942,064.88 10,852,301.22 -54.46% 主要系报告期内收到的相关承兑票据减少所致。 应收款项融资 19,900.00 2,937,899.94 -99.32% 主要系报告期内收到的银行承兑汇票减少所致。 预付款项 38,712,099.41 6,346,368.70 509.99% 主要系报告期内预付采购款项增加所致。 北京恒华伟业科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 存货 647,079,011.14 266,404,586.04 142.89% 主要系报告期内公司承接的项目尚未取得客户最终验收确认，发生的项目执行成本未能结转所致。 其他流动资产 95,967.37 915,629.43 -89.52% 主要系报告期内留抵的增值税减少所致。 使用权资产 11,353,465.46 8,139,197.07 39.49% 主要系报告期内租赁费摊销增加所致。 短期借款 1,738,821.49 113,278,863.10 -98.47% 主要系报告期内归还银行短期借款所致。 合同负债 115,678,326.23 77,573,635.28 49.12% 主要系报告期内收到客户项目的进度款增加，但项目未取得终验未结转收入所致。 应付职工薪酬 12,294,031.12 24,338,478.38 -49.49% 主要系报告期内发放上年末计提的职工年度绩效所致。 应交税费 74,111,657.66 107,067,705.99 -30.78% 主要系报告期内缴纳的流转税及所得税增加所致。 其他应付款 12,826,018.95 26,223,005.33 -51.09% 主要系报告期内公司履行回购义务，计提控股子公司道亨软件非公开发行股份的回购义务转回所致。 租赁负债 6,181,702.11 2,326,887.35 165.66% 主要系报告期内租赁增加所致。 其他综合收益 3,204,144.40 -19,399,535.24 -116.52% 主要系报告期内公司投资的其他权益工具公允价值变动所致。 2、利润表项目重大变动情况及原因 单位：元 项目 2024 年 1-9 月 2023 年 1-9 月 变动比例 变动原因 税金及附加 2,334,737.01 1,722,314.99 35.56% 主要系报告期内缴纳的流转税增加，相应的税金及附加随之增加所致。 财务费用 -1,154,516.54 1,842,766.46 -162.65% 主要系报告期内存款利息收入增加所致。 信用减值损失 26,800,942.04 -4,075,146.36 -757.67% 主要系报告期内计提的应收账款信用减值损失转回所致。 资产减值损失 -665,119.77 1,052,221.47 -163.21% 主要系报告期内计提的合同资产减值损失增加所致。 营业利润