深信服2024年三季度报告

深信服科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：300454 证券简称：深信服 公告编号：2024-075 深信服科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 深信服科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,926,233,932.54 2.77% 4,633,572,262.79 -3.63% 归属于上市公司股东的净利润（元） 12,283,340.43 54.76% -579,661,952.10 -6.25% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 3,647,745.72 126.89% -650,701,632.27 -8.18% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -731,028,446.71 -698.23% 基本每股收益（元/股） 0.03 50.00% -1.38 -5.34% 稀释每股收益（元/股） 0.03 50.00% -1.38 -5.34% 加权平均净资产收益率 0.15% 0.05% -6.81% 0.18% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 13,778,843,699.55 15,028,908,327.14 -8.32% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 8,301,743,188.96 8,805,254,642.95 -5.72% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -3,945,915.82 23,936,187.24 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 7,774,364.23 22,199,618.64 不包含软件产品销售增值税即征即退收入在 内 的 其 他 政 府 补助。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 5,776,957.58 19,957,610.19 为持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益以及处置交易性金融资产取得的投资收益。 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 678,717.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 374,499.38 1,747,775.54 其他符合非经常性损益定义的损益项目 126,430.00 5,661,189.09 为代扣代缴税费手续费返还和进项税额加计抵减。 联营公司持有及处置其持有的交易性金融资产的相关影响 -1,558,578.89 -4,906,274.03 联营公司琥珀安云一期、琥珀安云二期持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产产生的投资收益等，通过权益法调整影响本公司当期深信服科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 损益。此影响与经常性业务无关，故将其列入非经常性损益。 减：所得税影响额 -87,838.23 -1,801,698.43 少数股东权益影响额（税后） 0.00 36,841.93 合计 8,635,594.71 71,039,680.17 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用 □不适用 主要为代扣代缴税费手续费返还和进项税额加计抵减。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 □不适用 项目 涉及金额（元） 原因 软 件 产 品销 售 增 值税退税 221,462,675.25 自 2000 年国务院发布《国务院关于印发鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2000〕18 号）文件以来，即实行“对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，对实际税负超过 3%的部分即征即退”的税收优惠政策，该项税收优惠政策长期保持稳定，预期未来相当长一段时间内将继续保持；且软件产品增值税即征即退收入与公司产品销售情况密切相关，是常态化的补助。故将该项收入定义为经常性损益。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、资产负债表项目 项目 本报告期末 上年末 增减变动情况 变动原因说明 交易性金融资产 647,099,725.61 2,013,253,780.06 -67.86% 主要是由于本报告期赎回部分理财产品用于支付供应商货款、预付原材料货款和发放2023年度年终奖金。 应收票据 41,026,775.80 21,054,371.25 94.86% 主要是由于本报告期内新增票据金额超过到期票据，导致报告期末应收票据金额增加。 应收账款 511,653,797.25 882,321,623.53 -42.01% 主要是因为公司销售存在较强的季节性，通常四季度销售额较大，相应地每年末应收账款金额会增加较多。本报告期内，收回的到期应收账款金额大于新增的应收账款金额，因此，本报告期末应收账款金额下降。 预付款项 98,700,012.44 29,495,782.73 234.62% 主要是为了应对部分原材料价格的上涨，公司通过预付材料货款来锁定当前的原材料价格，从而导致预付账款大幅上涨。 其他应收款 30,511,920.90 69,316,537.44 -55.98% 主要是由于本期收到了上年末计提的应收 2023 年11 月软件产品销售增值税退税款。 存货 511,053,068.59 382,845,328.97 33.49% 主要是为了应对部分原材料价格上涨而做的策略性备货。 其他流动资产 750,908,430.09 519,092,466.71 44.66% 主要是由于短期定期存款和待认证进项税额增加。 深信服科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 4 项目 本报告期末 上年末 增减变动情况 变动原因说明 固定资产 826,013,651.58 312,205,580.92 164.57% 主要是由于留仙洞总部大楼由在建工程转至固定资产所致。 在建工程 191,101,483.94 491,