红日药业2024年三季度报告

天津红日药业股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：300026 证券简称：红日药业 公告编号：2024-049 天津红日药业股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 天津红日药业股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,444,836,208.51 -3.61% 4,441,070,030.88 -9.78% 归属于上市公司股东的净利润（元） 20,124,487.02 -87.68% 168,356,759.92 -66.94% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 20,786,026.36 -82.65% 157,861,165.48 -64.12% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 505,125,392.74 -49.11% 基本每股收益（元/股） 0.01 -80.00% 0.06 -64.71% 稀释每股收益（元/股） 0.01 -80.00% 0.06 -64.71% 加权平均净资产收益率 0.23% -1.66% 1.92% -4.07% 项目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 11,371,585,596.76 11,835,031,507.96 -3.92% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 8,786,786,767.51 8,710,063,623.49 0.88% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -692,172.04 -3,542,699.99 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 5,037,038.97 22,780,361.62 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,752,637.65 -4,442,486.17 减：所得税影响额 -405,285.79 2,518,807.93 少数股东权益影响额（税后） 659,054.41 1,780,773.09 合计 -661,539.34 10,495,594.44 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 天津红日药业股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 一、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明 1、应收票据期末余额 3,874.18 万元，较期初余额下降 32.17%，主要是本期银行承兑汇票减少所致。 2、在建工程期末余额 8,581.46 万元，较期初余额增长 58.61%，主要是本期展望天明原辅料生产车间扩产项目投入增加所致。 3、使用权资产期末余额 14,207.51 万元，较期初余额增长 64.78%，主要是本期新增租赁所致。 4、递延所得税资产期末余额 20,241.94 万元，较期初余额增长 56.57%，主要是本期对可抵扣亏损、租赁负债等暂时性差异确认的递延所得税资产增加所致。 5、短期借款期末余额 1,110.73 万元，较期初余额下降 52.07%，主要是本期归还银行借款所致。 6、应付票据期末余额 6,802.01 万元，较期初余额增长 43.72%，主要是本期开具的银行承兑汇票增加所致。 7、应付职工薪酬期末余额 1,290.71 万元，较期初余额下降 38.09%，主要是本期发放上年末计提的年度奖励所致。 8、一年内到期的非流动负债期末余额 25,379.25 万元，较期初余额增长 31.12%，主要是一年内到期的长期借款增加所致。 9、其他流动负债期末余额 625.83 万元，较期初余额下降 73.55%，主要是本期建信融通到期偿付所致。 10、应付债券期末余额 0.00 万元，较期初余额下降 100.00%，主要是本期提前偿还公司债券所致。 11、租赁负债期末余额 10,533.26 万元，较期初余额增长 77.27%，主要是本期新增租赁所致。 12、递延所得税负债期末余额 3,632.46 万元，较期初余额增长 56.57%，主要是本期对使用权资产确认的递延所得税负债增加所致。 13、其他综合收益期末余额 324.58 万元，较期初余额下降 31.74%，主要是本期汇率变化导致外币财务报表折算差额变动所致。 二、利润表项目大幅变动情况与原因说明 1、其他收益本期发生额 2,633.08 万元，较上年同期下降 37.90%，主要是本期收到的政府补助减少所致。 2、投资收益本期发生额-110.14 万元，较上年同期下降 132.33%，主要是本期对联营企业确认的投资收益减少所致。 3、信用减值损失本期发生额-5,047.40 万元，较上年同期下降 74.93%，主要是本期计提的坏账准备增加所致。 4、资产减值损失本期发生额-1,177.99 万元，较上年同期下降 100.81%，主要是本期计提的存货跌价准备增加所致。 5、资产处置收益本期发生额-6.40 万元，较上年同期增长 78.18%，主要是本期使用权资产处置收益增加所致。 6、营业外收入本期发生额 1,225.73 万元，较上年同期下降 78.58%，主要是本期收到的政府补助减少所致。 7、营业外支出本期发生额 1,146.75 万元，较上年同期增长 92.51%，主要是本期罚款及滞纳金增加所致。 8、所得税费用本期发生额 951.87 万元，较上年同期下降 88.40%，主要是本期确认的递延所得税费用减少所致。 9、少数股东损益本期发生额 2,404.12 万元，较上年同期增长 764.14%，主要是本期控股子公司净利润增加所致。 三、现金流量表项目大幅度变动情况与原因说明 1、经营活动产生的现金流量净额本期发生额 50,512.54 万元，较上年同期下降 49.11%，主要是本期销售回款减少所致。