山东矿机2024年三季度报告

山东矿机集团股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：002526 证券简称：山东矿机 公告编号：2024-055 山东矿机集团股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 山东矿机集团股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 541,920,534.69 -33.44% 1,708,455,372.22 -20.93% 归属于上市公司股东的净利润（元） 20,147,545.21 -55.59% 109,570,504.94 -47.21% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 18,447,661.35 -58.41% 93,524,355.50 -52.80% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 146,283,891.85 9.97% 基本每股收益（元/股） 0.0113 -55.51% 0.0615 -47.16% 稀释每股收益（元/股） 0.0113 -55.51% 0.0615 -47.16% 加权平均净资产收益率 0.64% -0.84% 3.54% -3.44% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,913,566,526.80 4,783,555,678.69 2.72% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,115,203,990.10 3,044,115,304.87 2.34% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -675,887.63 -1,237,641.82 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,008,876.15 2,231,911.90 委托他人投资或管理资产的损益 2,224,469.82 对外委托贷款取得的损益 1,664,989.53 5,731,656.20 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 9,500,261.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 277,874.09 -383,900.69 减：所得税影响额 661,966.42 2,124,839.22 少数股东权益影响额-85,998.14 -104,231.77 山东矿机集团股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 （税后） 合计 1,699,883.86 16,046,149.44 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、资产负债表 科目 2024 年 9 月 30 日 （单位：元） 2024 年 1 月 1 日 （单位：元） 增减变化 原因 预付款项 61,255,478.45 41,498,904.08 47.61% 主要是本期采购物资预付款项增加所致。 其他应收款 52,041,655.64 39,635,283.00 31.30% 主要是本期投标增加，致保证金及备用金增加所致。 在建工程 161,713,281.29 111,460,164.87 45.09% 主要是本期购建厂房、设备投入金额增加所致。 应付职工薪酬 24,316,872.37 50,630,276.17 -51.97% 主要是公司本期发放 2023 年奖金，应付职工薪酬减少所致。 应交税费 31,649,013.92 10,873,544.90 191.06% 主要是公司去年 12 月份购进物资较多，增值税进项税额较大所致。 其他流动负债 132,883,227.46 75,726,112.89 75.48% 主要是未终止确认的商业承兑票据金额较年初增加所致。 专项储备 17,125,947.80 12,459,866.89 37.45% 主要是本期按去年销售收入计提的安全生产费用较往年增加所致。 2、利润表 科目 2024 年 9 月 30 日 （单位：元） 2023 年 9 月 30 日 （单位：元） 增减变化 原因 财务费用 2,386,332.89 6,158,761.30 -61.25% 主要原因一是公司对部分应收票据进行贴现，贴现利息较去年同期减少；二是去年同期为加快回款速度，对部分客户应收账款施行现金折扣所致。 其他收益 2,231,911.90 692,614.98 222.24% 主要是本期政府补助较去年同期增加所致。 信用减值损失 4,270,032.40 -22,384,648.06 -119.08% 主要是公司部分账龄较长的应收账款本期回款，致坏账准备减少所致。 资产减值损失 -5,879,336.02 -14,583,492.16 -59.68% 主要是本期存货跌价准备计提金额较去年同期减少所致。 山东矿机集团股份有限公司 2024 年第三季度报告 4 资产处置收益 -1,237,641.82 30,791.50 -4119.43% 主要是公司本期部分设备报废，发生损失所致。 营业外收入 2,092,524.66 4,747,533.45 -55.92% 主要是公司本期债务重组利得较去年同期减少所致。 营业外支出 2,476,425.35 1,137,916.92 117.63% 主要是公司本期债务重组损失较去年同期增加所致。 利润总额 145,378,814.62 284,952,677.04 -48.98% 主要是公司本期产品销售收入、产品毛利率同时下降所致。 所得税费用 31,025,915.20 74,090,696.38 -58.12% 主要是公司本期利润下降所致。 3、现金流量表 科目 2024 年 9 月 30 日 （单位：元） 2023 年 9 月 30 日 （单位：元） 增减变化 原因 收到的税费返还 16,428,