中国海诚2024年三季度报告

中国海诚工程科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 证券代码：002116 证券简称：中国海诚 公告编号：2024-056 中国海诚工程科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人赵国昂先生、主管会计工作负责人林琳女士及会计机构负责人张文文女士声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据： ·□是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,565,658,073.05 4.64% 4,292,207,612.48 2.05% 归属于上市公司股东的净利润（元） 73,183,662.79 4.47% 213,488,510.86 8.12% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 65,977,201.26 -4.14% 204,014,361.34 13.13% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -63,151,598.27 -173.52% 基本每股收益（元/股） 0.16 0.00% 0.46 -2.13% 稀释每股收益（元/股） 0.16 0.00% 0.46 -2.13% 加权平均净资产收益率 3.08% -0.64% 8.99% -2.16% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 6,082,179,946.10 5,719,607,328.58 6.34% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,406,702,865.28 2,301,477,001.86 4.57% 中国海诚工程科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -76,117.36 936,567.69 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 7,711,586.97 9,699,955.01 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 562,187.22 -283,961.03 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 200,034.07 1,801,034.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 95,225.55 -1,074,053.67 减：所得税影响额 1,286,454.92 1,605,392.55 合计 7,206,461.53 9,474,149.52 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 报表项目变动幅度超过 30%且变动金额在 100 万元以上的说明： 1.应收账款期末数为 87,533.29 万元，较年初数 55,542.70 万元增加 57.60%，主要原因是年初至本报告期末工程结算导致应收账款增加。 2.应收款项融资期末数为 14,154.52 万元，较年初数 3,077.43 万元增加 359.95%，主要原因是年初至本报告期末收到的银行承兑汇票增加。 3.存货期末数为 952.12 万元，较年初数 87.65 万元增加 986.24%，主要原因是年初至本报告期末工程项目库存商品增加。 4.一年内到期的非流动资产期末数为 4,133.18 万元，较年初数 0.00 万元增加 4,133.18 万元，主要原因是年初至本报告期末新增一年内到期的长期定存。 中国海诚工程科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 5.长期股权投资期末数为 6,648.99 万元，较年初数 0.00 万元增加 6,648.99 万元，主要原因是年初至本报告期末合并范围发生变化的影响。 6.在建工程期末数为 94.48 万元，较年初数 7,348.64 万元减少 98.71%，主要原因是年初至本报告期末合并范围发生变化的影响。 7.使用权资产期末数为 2,600.35 万元，较年初数 4,120.69 万元减少 36.90%，主要原因是年初至本报告期末使用权资产累计折旧的影响。 8.无形资产期末数为 4,537.24 万元，较年初数 6,981.54 万元减少 35.01%，主要原因是年初至本报告期末合并范围发生变化的影响。 9.长期待摊费用期末数为 589.33 万元，较年初数 335.35 万元增加 75.74%，主要原因是年初至本报告期末新增外购软件使用费的影响。 10.应付票据期末数为 776.10 万元，较年初数 186.25 万元增加 316.70%，主要原因是年初至本报告期末开具承兑汇票增加的影响。 11.应交税费期末数为 4,352.25 万元，较年初数 7,844.55 万元减少 44.25%，主要原因是年初至本报告期末缴纳增值税和所得税的影响。 12.一年内到期的非流动负债期末数为 1,416.71 万元，较年初数 2,361.68 减少 40.01%，主要原因是年初至本报告期末支付办公楼租金的影响。 13.财务费用本期数为-4,632.10 万元，较上年同期数-2,918.97 万元减少 58.69%，主要原因是年初至本报告期末往来款利息收入的增加。 14.其他收益本期数为 1,067.01 万元，较上年同期数 627.07 万元增加 70.16%，主要原因是年初至本报告期末政府补助收益增加。 15.投资收益本期数为 198.40 万元，较上年同期数-631.12 万元增加 131.44%，主要原因是上年同期远期结汇的影响。 16.公允价值变动收益本期数为-78.27 万元，较上年同期数 550.17 万元减少 114.23%，主要原因是年初至本报告期末公司持有的证券投资价格变动的影响。 17.信用减值损失本期数为-2,446.38 万元，较上年同期数 1,190.73 万元增加 305.45%，主要原因是上年同期收回长账龄的应收款项。 18.资产减值损失本期数为-460.92 万元，较上年同期数 1,148.72 万元增加 14