天和防务2024年三季度报告

西安天和防务技术股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：300397 证券简称：天和防务 公告编号：2024-066 西安天和防务技术股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 西安天和防务技术股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 69,419,621.88 4.21% 276,022,492.34 5.42% 归属于上市公司股东的净利润（元） -36,131,605.05 -15.67% -63,770,193.06 19.27% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -34,880,217.39 -0.36% -64,889,165.85 25.99% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -103,128,512.03 12.58% 基本每股收益（元/股） -0.07 -16.09% -0.12 20.00% 稀释每股收益（元/股） -0.07 -16.09% -0.12 20.00% 加权平均净资产收益率 -2.25% -0.53% -3.97% 0.43% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,488,096,926.22 2,546,311,780.21 -2.29% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,577,837,926.22 1,639,060,999.95 -3.74% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 24,067.27 59,112.94 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 43,311.00 3,009,678.98 主要为收到的非持续性收益的政府补助。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 42,385.42 810,191.89 主要为购买理财产生的投资收益、其他非流动金融资产产生的投资收益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,353,749.29 -1,508,504.19 主要为对外捐赠支出。 少数股东权益影响额（税后） 7,402.06 1,251,506.83 合计 -1,251,387.66 1,118,972.79 -- 西安天和防务技术股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 □不适用 项目 涉及金额（元） 原因 与资产相关的政府补助 1,094,297.12 属于按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 代扣个人所得税手续费返还 67,956.76 属于按照一定标准定额或定量持续对公司产生影响 增值税减免 557,466.00 属于按照一定标准定额或定量持续对公司产生影响 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 单位：元 资产负债表项目 2024 年 9 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 增减比例 说明 货币资金 162,827,323.83 318,312,938.22 -48.85% 减少的主要原因系支付合同交付所需材料采购款及按工程进度支付产业园工程款所致 交易性金融资产 951,000.00 21,432,760.86 -95.56% 减少的主要原因系赎回理财产品所致 应收款项融资 1,420,607.17 4,311,053.52 -67.05% 减少的主要原因系银行承兑汇票到期收款所致 其他应收款 12,398,549.93 9,528,662.53 30.12% 增加的主要原因系融资租赁回租业务支付的保证金所致 开发支出 79,808,916.56 61,278,257.03 30.24% 增加的主要原因系军用射频芯片、军工装备研发项目投入增加所致 短期借款 125,600,498.93 41,050,277.31 205.97% 增加的主要原因系新增银行短期借款所致 应交税费 2,590,921.11 6,419,383.33 -59.64% 减 少 的 主 要 原 因 系 应 交 增 值税、所得税减少所致 其他流动负债 530,058.18 51,359.94 932.05% 增加的主要原因系期末已背书未到期商业承兑汇票增加所致 租赁负债 2,652,886.42 9,817,249.11 -72.98% 减少的主要原因系尚未支付的租赁付款额减少所致 利润表项目 本期发生额 上期发生额 增减比例 说明 财务费用 1,839,298.22 -11,095,497.80 116.58% 变动的主要原因系汇率变动所致 其他收益 4,729,398.86 7,520,985.49 -37.12% 减少的主要原因系收到与经营活动相关的政府补助减少 西安天和防务技术股份有限公司 2024 年第三季度报告 4 投资收益（损失以“-”号填列） 810,191.89 3,209,180.56 -74.75% 减少的主要原因系赎回理财产生的投资收益减少 信用减值损失（损失以“-”号填列） 333,520.78 -8,037,217.81 不适用 减少的主要原因系计提应收款项坏账准备减少所致 资产减值损失（损失以“-”号填列） 69,923.54 -22,834.40 不适用 减少的主要原因系已计提跌价准备的存货转回所致 资产处置收益（损失以“-”号填列） 59,112.94 42,898.47 37.80% 增加的主要原因系固定资产处置收益增加 营业外收入 185,015.08 111,937.33 65.28% 增加的主要原因系与主营业务无关收入增加所致 营业外支出 1,693,519.27 106,279.03 1493.47% 增加的主要原因