天海防务2024年三季度报告

天海融合防务装备技术股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：300008 证券简称：天海防务 公告编号：2024-081 天海融合防务装备技术股份有限公司 2024 年第三季度报告 二〇二四年十月 天海融合防务装备技术股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 天海融合防务装备技术股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 829,760,951.89 -10.25% 2,340,567,346.03 -1.94% 归属于上市公司股东的净利润（元） 15,918,012.11 -35.43% 76,652,518.92 -14.17% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 15,129,908.26 -28.97% 74,661,705.80 -11.41% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -241,840,601.48 8.54% 基本每股收益（元/股） 0.0092 -35.66% 0.0444 -14.12% 稀释每股收益（元/股） 0.0092 -35.66% 0.0444 -14.12% 加权平均净资产收益率 0.79% -0.51% 3.89% -1.02% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,175,526,023.16 4,336,604,234.33 -3.71% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,023,721,835.07 1,931,115,281.26 4.80% 2024 年 1-9 月，公司营业收入与上年同期基本持平，且综合毛利率与去年相比增长 3.31 个百分点，经营质量有一定提升。公司归母净利润同比略有下降，主要系上年同期收回以前年度长期应收款项，相应坏账转回以及上年同期汇兑收益较高，致使同比基数较大。 （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 19,507.28 49,699.58 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 443,418.70 1,124,569.81 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 357,787.42 1,191,239.17 减：所得税影响额 28,735.86 369,878.20 少数股东权益影响额（税后） 3,873.69 4,817.24 合计 788,103.85 1,990,813.12 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 天海融合防务装备技术股份有限公司 2024 年第三季度报告 4 □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 单位：万元 科目名称 期末金额 期初金额 变动比率 变动原因 货币资金 34,776.44 88,969.61 -60.91% 货币资金减少原因详见现金流量变动情况。 应收票据 565.71 4,053.46 -86.04% 主要系报告期票据到期承兑。 应收账款 51,812.86 34,373.21 50.74% 主要系部分项目临近报告期末达到收款节点确认应收账款。 应收款项融资 5,451.25 6,431.21 -15.24% 预付款项 61,797.51 37,868.70 63.19% 主要系公司为建造后续系列船预订材料、设备支付的款项。 存货 40,569.97 36,777.94 10.31% 合同资产 62,785.12 66,961.93 -6.24% 短期借款 40,085.00 45,618.58 -12.13% 应付票据 12,895.97 15,398.10 -16.25% 应付账款 57,144.13 63,308.07 -9.74% 合同负债 60,693.03 52,228.28 16.21% 其他应付款 3,645.18 13,755.55 -73.50% 主要系报告期支付单位往来款所致。 其他流动负债 4,262.10 7,117.77 -40.12% 主要系已背书转让的应收票据到期终止确认所致。 科目名称 本期发生额 上期发生额 变动比率 变动原因 营业收入 234,056.73 238,696.97 -1.94% 营业成本 196,601.33 208,404.09 -5.66% 销售费用 2,826.73 1,348.39 109.64% 本报告期加大了市场开拓力度，销售代理费用增加，导致销售费用增幅较大。 管理费用 15,996.59 14,284.67 11.98% 主要系本报告期人工成本增加。 财务费用 2,004.28 412.48 385.91% 主要系上年同期确认汇兑收益额较大。 投资收益（损失“-”） 1,012.32 614.37 64.77% 信用减值损失（损失“-”） -2,340.88 451.74 -618.19% 主要系上年同期收回往年长期应收款项，相应坏账转回，使得同比数据差异较大。 资产减值损失（损失“-”） 143.66 260.90 -44.94% 减：所得税费用 2,378.77 1,789.43 32.93% 归属于上市公司股