上海凯宝2024年三季度报告

上海凯宝药业股份有限公司 2024 年第三季度报告1证券代码：300039证券简称：上海凯宝公告编号：2024-038上海凯宝药业股份有限公司2024 年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第三季度报告是否经过审计□是 否上海凯宝药业股份有限公司 2024 年第三季度报告2一、主要财务数据（一） 主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是 否本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减营业收入（元）292,085,545.44-5.16%1,121,237,259.68-2.87%归属于上市公司股东的净利润（元）74,929,468.4523.16%217,068,484.5010.68%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）69,025,506.0314.47%211,843,514.6411.93%经营活动产生的现金流量净额（元）----259,185,867.28-10.61%基本每股收益（元/股）0.071623.02%0.207510.67%稀释每股收益（元/股）0.071623.02%0.207510.67%加权平均净资产收益率9.35%11.14%-1.84%-5.07%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元）4,327,782,207.534,579,672,915.20-5.50%归属于上市公司股东的所有者权益（元）3,853,687,198.234,031,217,457.51-4.40%（二） 非经常性损益项目和金额适用 □不适用单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-11,915.55计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）1,900,213.875,113,143.76除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益5,734,277.661,076,954.40单独进行减值测试的应收款项减值准备转回28,336.4228,336.42除上述各项之外的其他营业外收入和支出-103,462.30-151,603.59减：所得税影响额1,647,512.60805,390.60上海凯宝药业股份有限公司 2024 年第三季度报告3少数股东权益影响额（税后）7,890.6324,554.98合计5,903,962.425,224,969.86--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用 不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用 不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用 □不适用资产负债表项目较上年度末增减变动原因货币资金99.86% 主要是一年以内到期的定期存款增加所致预付款项141.63% 主要是预付材料款等增加所致其他流动资产213.30% 主要是一年以内到期的定期存款计提的应收利息重分类所致在建工程132.45% 主要是在建工程项目投入增加所致无形资产277.18% 主要是购买土地使用权建设现代中药智能制造产业化项目所致长期待摊费用761.40% 主要是房屋维修改造增加所致其他非流动资产-38.75% 主要是超一年以上到期的定期存款减少所致短期借款不适用 本报告期末较年初增加 299.00 万元，是子公司新增借款所致应付账款62.40% 主要是应付原材料等货款增加所致合同负债-58.48% 主要是预收货款减少所致应付职工薪酬262.36% 主要是计提员工工资增加所致应交税费-69.06% 主要是应交各项税费等减少所致其他应付款-45.02% 主要是应收账款减少计提货款风险金减少所致其他流动负债-49.99% 主要是部分已背书未到期的银行票据重分类减少所致递延所得税负债-30.34% 主要是公允价值变动引起的应纳税暂时性差异所致其他综合收益-31.31% 主要是投资谊众药业公允价值变动所致利润表项目较上年同期增减变动原因研发费用33.29% 主要研发项目费用投入增加所致其他收益37.34% 主要是与日常经营活动相关的政府补助增加所致投资收益41.05% 主要是理财产品投资收益及对外投资收益增加所致公允价值变动收益-1093.76% 主要是交易性金融资产等公允价值变动所致信用减值损失33.33% 主要是计提坏账准备金减少所致资产减值损失-98.78% 主要是转回的资产减值跌价准备减少所致资产处置收益不适用 本报告期较上年同期减少 1.19 万元，是出售固定资产损失增加所致营业外收入-96.02% 主要是非日常经营收入减少所致营业外支出-36.24% 主要是对外捐赠减少所致少数股东损益-47.19% 主要是合资企业按持股比例分摊损益所致其他综合收益的税后净额-294.20% 主要是投资谊众的公允价值减少所致综合收益总额-160.00% 主要是其他权益工具投资公允价值变动所致上海凯宝药业股份有限公司 2024 年第三季度报告4现金流量表项目较上年同期增减变动原因投资活动产生的现金流量净额-2543.01% 主要是购买土地使用权建设现代中药智能制造产业化项目所致筹资活动产生的现金流量净额-61.93% 主要是分配股利支付的现金增加所致现金及现金等价物净增加额-81.54% 主要是投资活动现金流出增加及分配股利支付的现金增加所致二、股东信息（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数58,124报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量穆竟伟境内自然人16.06%168,029,270126,021,952不适用0张艳琪境内自然人15.37%160,790,3700不适用0新乡市凯谊实业有限公司境内非国有法人7.50%78,425,0190不适用0香港中央结算有限公司境外法人0.92%9,646,5880不适用0穆竟男境内自然人0.79%8,211,1820不适用0招商银行股份有限公司－南方中证 1000交易型开放式指数证券投资基金其他0.71%7,405,9000不适用0苑怀进境内自然人0.48%4,990,