卓创资讯2024年三季度报告

山东卓创资讯股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：301299 证券简称：卓创资讯 公告编号：2024-036 山东卓创资讯股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 山东卓创资讯股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 71,207,905.79 1.13% 219,065,891.30 3.41% 归属于上市公司股东的净利润（元） 13,279,783.44 11.54% 52,641,298.55 30.34% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 10,589,388.52 13.66% 44,877,239.99 43.38% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 38,550,784.66 99.13% 基本每股收益（元/股） 0.22 10.66% 0.88 31.34% 稀释每股收益（元/股） 0.22 10.66% 0.88 31.34% 加权平均净资产收益率 2.15% 0.40% 8.04% 2.16% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 898,333,495.39 979,599,592.01 -8.30% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 609,300,979.18 673,163,425.35 -9.49% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 34,580.51 53,946.57 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 865,951.05 1,938,627.53 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 2,200,797.38 6,669,906.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,281.90 52,409.89 其他符合非经常性损益定义的损益项目 10,497.27 275,354.68 减：所得税影响额 426,713.19 1,226,186.53 合计 2,690,394.92 7,764,058.56 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 山东卓创资讯股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 单位：元 项目 2024 年 9 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 变动比例 主要原因 交易性金融资产 146,010,583.58 333,639,894.02 -56.24% 报告期内理财产品到期。 应收票据 80,000.00 197,500.00 -59.49% 报告期内银行承兑到期。 应收账款 7,382,301.83 4,969,742.03 48.54% 报告期内应收客户定制类咨询服务尾款增加。 一年内到期的非流动资产 43,778,375.00 16,332,729.16 168.04% 报告期内理财产品类别调整。 其他流动资产 20,523,342.88 42,024,729.37 -51.16% 报告期内理财产品到期。 在建工程 1,037,430.86 7,826,884.56 -86.75% 报告期内部分在建工程完工。 无形资产 51,365,058.58 25,905,866.10 98.28% 报告期内增加数据资源。 长期待摊费用 21,189,359.80 11,676,312.61 81.47% 报告期内办公楼装修增加。 递延所得税资产 5,819,616.67 4,424,373.68 31.54% 报告期内数据资源和股权激励形成可抵扣暂时性差异增加。 其他非流动资产 321,692,427.60 217,120,989.75 48.16% 报告期内理财产品类别调整。 应付账款 4,674,737.72 3,356,222.83 39.29% 报告期内应付办公楼装修款增加。 应交税费 4,118,306.19 1,717,253.10 139.82% 报告期内企业所得税增加。 未分配利润 128,287,043.19 201,645,744.64 -36.38% 报告期内派发现金红利。 项目 2024 年 1-9 月 2023 年 1-9 月 变动比例 主要原因 财务费用 -926,768.64 -575,026.28 -61.17% 报告期内利息收入增加。 其他收益 2,201,005.66 1,589,050.36 38.51% 报告期内政府补助增加。 投资收益（损失以“－”号填列） 15,301,108.26 14,315,791.02 6.88% 报告期内理财产品收益增加。 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -2,629,310.44 -905,875.95 -190.25% 报告期内到期理财产品增加，收益结转至投资收益。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -707,977.83 -402,787.19 75.77% 报告期内应收账款和其他应收款增加。 资产处置收益（损失以“-”号填66,923.12 -14,425.12 563.93% 报告期内处置资产增加。 山东卓创资讯股份有限公司 2024 年第三季度报告 4 列） 营业外收入 68,409.02 131,953.58 -48.16% 上期包含核销供应商尾款。 营业外支出 15,999.13 477.78 3248.64% 报告期内支付提前解除租赁合同违约金。 所得税费用 6,957,869.17 4,580,483.47 51.90% 报告期内利润总额增加。 净利润（净亏损以“－”号填列） 52,641,298.55 40,38