拓斯达2024年三季度报告

广东拓斯达科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：300607 证券简称：拓斯达 公告编号：2024-104 债券代码：123101 债券简称：拓斯转债 广东拓斯达科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 广东拓斯达科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 511,639,104.59 -54.91% 2,235,113,522.50 -30.96% 归属于上市公司股东的净利润（元） -26,781,524.20 -160.29% 9,023,671.50 -92.99% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -27,704,639.15 -169.69% 879,938.83 -99.25% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -22,109,745.08 -229.68% 基本每股收益（元/股） -0.06 -160.00% 0.02 -93.33% 稀释每股收益（元/股） -0.07 -170.00% 0.02 -93.33% 加权平均净资产收益率 -1.12% -2.97% 0.38% -4.98% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 6,417,950,022.41 7,093,246,403.84 -9.52% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,373,563,330.00 2,411,053,195.31 -1.55% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -893,686.69 -1,142,078.97 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,652,242.53 6,325,957.57 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 2,437,309.14 6,854,668.23 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 144,800.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -999,190.61 -558,227.90 其他符合非经常性损益定义-74,773.14 -74,773.14 出售参股公司广东时纬科技广东拓斯达科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 的损益项目 有限公司 6.1111%股权产生投资收益-74,773.14 元 减：所得税影响额 448,333.48 2,240,070.52 少数股东权益影响额（税后） 750,452.80 1,166,542.60 合计 923,114.95 8,143,732.67 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用 □不适用 出售参股公司广东时纬科技有限公司 6.1111%股权产生投资收益-74,773.14 元。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期末余额 上年末余额 变动率 变动原因 货币资金 841,017,094.39 1,246,958,195.67 -32.55% 主要系本期购建资产支出以及归还金融机构借款增加所致 应收账款 1,362,170,190.53 2,131,826,746.56 -36.10% 主要系本期销售逐步回款及收入减少所致 合同资产 901,661,617.46 597,473,033.68 50.91% 主要系项目履约进度变化导致增加 长期待摊费用 26,213,311.46 13,920,151.36 88.31% 主要系厂房装修费用增加所致 应交税费 44,307,945.19 69,505,203.30 -36.25% 主要系应交企业所得税减少所致 一年内到期的非流动负债 121,683,238.38 42,471,132.54 186.51% 主要系一年内到期长期借款金额增加所致 长期借款 167,275,137.44 270,308,126.25 -38.12% 主要系一年内到期长期借款金额增加所致 预计负债 24,335,004.48 36,386,170.63 -33.12% 主要系保证类质量保证产生的预计负债减少所致 库存股 53,749,121.68 35,002,290.08 53.56% 主要系回购公司股份所致 其他综合收益 7,303,608.15 11,045,233.47 -33.88% 主要系外币财务报表折算差额所致 项目 年初至报告期金额 上年同期金额 变动率 变动原因 营业收入 2,235,113,522.50 3,237,418,634.50 -30.96% 主要系智能能源及环境管理系统营业收入同比减少 42.53%所致 营业成本 1,781,052,083.70 2,552,784,757.47 -30.23% 主要系随着营业收入减少，营业成本减少 其他收益 13,546,833.00 9,507,738.99 42.48% 主要系报告内增值税进项税加计抵减收益增加所致 投资收益（损失以“-”号填列） -1,120,178.62 322,576.02 -447.26% 主要系报告期内权益法核算的长期股权投资收益减少及银承贴现支出增加所致 广东拓斯达科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 4 信用减值损失（损失以“-”号填列） 14,773,492.25 -50,191,632.16 -129.43% 主要系报告期内应收账款减少导致坏账计提减少所致 资产减值损失（损失以“-”号填列） -58,757,531.32 -38,193,951.84 53.84% 主要系报告期内合同资产减值准备计提增加所致 资产处置收益（损失以“-”号填列） -704,005.90 87,751.14 -902.28% 主要系报告期内非流