德石股份2024年三季度报告

德州联合石油科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：301158 证券简称：德石股份 公告编号：2024-062 德州联合石油科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 德州联合石油科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 177,899,270.07 59.88% 396,396,743.58 23.60% 归属于上市公司股东的净利润（元） 28,806,983.01 65.92% 63,754,013.50 27.07% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 28,017,114.05 66.70% 61,636,172.23 28.10% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 96,979,547.73 208.00% 基本每股收益（元/股） 0.1916 65.86% 0.424 27.06% 稀释每股收益（元/股） 0.1916 65.86% 0.424 27.06% 加权平均净资产收益率 2.09% 0.75% 4.78% 0.85% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,683,730,089.68 1,626,941,691.19 3.49% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,299,661,727.04 1,322,368,207.56 -1.72% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 146,410.12 680,431.02 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 590,000.00 590,000.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 344,340.72 1,346,418.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -151,493.24 -125,271.18 减：所得税影响额 139,388.64 373,736.69 合计 789,868.96 2,117,841.27 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 德州联合石油科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、资产负债表项目变动原因（单位：人民币元） 项目 2024 年 9 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 变动比例 变动原因说明 应收票据 91,159,721.15 117,459,194.99 -22.39% 主要系上年度末应收票据在本期陆续到期承兑所致。 应收款项融资 10,033,268.37 11,170,305.08 -10.18% 主要系报告期期末持有未到期银行承兑汇票减少所致 应收账款 362,436,772.61 371,526,130.75 -2.45% 主要系公司销售回款增加所致 存货 391,682,351.10 299,837,651.79 30.63% 主要系报告期内为保证市场订单交付，备货增加所致 其他非流动资产 46,881,737.10 22,735,341.81 106.21% 主要系预付的设备款和股权款增加所致 应付票据 126,035,383.01 63,087,776.65 99.78% 主要系本期应付票据结算量增加所致 应付职工薪酬 6,505,664.98 15,128,051.63 -57.00% 主要系报告期内支付上年度计提薪酬所致 应交税费 10,734,300.46 13,953,497.24 -23.07% 主要系报告期缴纳增值税等各项税金所致 2、利润表项目变动原因（单位：人民币元） 项目 2024 年 1-9 月 2023 年 1-9 月 变动比例 变动原因说明 营业收入 396,396,743.58 320,711,501.00 23.60% 主要系油气行业回暖，销售订单增加所致 营业成本 254,633,416.86 198,223,109.84 28.46% 主要系因营业收入增长使对应的成本增长所致 销售费用 35,257,821.64 31,141,905.14 13.22% 主要系订单量增长带动各项费用增加所致 研发费用 13,113,705.29 8,605,638.74 52.39% 主要系报告期内用于技术研发的支出增加所致 信用减值损失 -4,758,180.23 -7,092,386.49 32.91% 主要系报告期内计提的应收款项坏账准备减少所致 营业外支出 150,203.25 501,799.12 -70.07% 主要系报告期内固定资产报废减少所致 所得税费用 9,493,556.88 7,774,716.75 22.11% 主要系报告期内利润总额增加所致 3、现金流量表项目变动原因（单位：人民币元） 项目 2024 年 1-9 月 2023 年 1-9 月 变动比例 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 96,979,547.73 31,486,593.19 208.00% 主要系报告期内销售回款增加、支付承兑到期款减少所致 投资活动产生的现金流量净额 -33,470,016.17 -41,601,107.53 19.55% 主要系去年同期购买理财产品，报告期内理财产品赎回所致 筹资活动产生的现金流量净额 -84,675,508.27 -24,062,287.87 -251.90% 主要系报告期内回购股份及分配股利增加所致 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -395,456.78 -31,000.14 -1175.66% 主要系报告期内外币现金流量汇率变动所致 德州联合石油科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 4 二、股东信息 （一） 普通股股东总数