可靠股份2024年三季度报告

杭州可靠护理用品股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：301009 证券简称：可靠股份 公告编号：2024-070 杭州可靠护理用品股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及除董事鲍佳外的董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。董事鲍佳因对《2024 年第三季度报告》提出反对意见，不能保证公告内容真实、准确、完整。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及除鲍佳外的董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 董事鲍佳因对《2024 年第三季度报告》提出反对意见，无法保证季度报告内容的真实、准确、完整。请投资者特别关注。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 杭州可靠护理用品股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 268,233,969.83 9.86% 789,105,083.96 -2.19% 归属于上市公司股东的净利润（元） -1,144,005.49 -121.51% 22,071,042.96 -18.87% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -4,684,271.87 -195.40% 16,848,149.66 -35.28% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 37,968,489.31 -76.55% 基本每股收益（元/股） -0.0042 -121.43% 0.0819 -18.18% 稀释每股收益（元/股） -0.0042 -121.43% 0.0819 -18.18% 加权平均净资产收益率 -0.08% -0.47% 1.62% -0.37% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,919,360,200.81 1,992,017,074.35 -3.65% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,344,571,778.47 1,372,736,913.75 -2.05% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 是 □否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息 （元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） -0.0042 0.0812 （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 20,618.15 63,986.84 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,000,531.52 2,579,507.34 委托他人投资或管理资产的损益 1,217,188.75 1,217,188.75 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 100,000.00 100,000.00 杭州可靠护理用品股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,827,737.16 2,197,767.59 减：所得税影响额 592,245.77 861,163.86 少数股东权益影响额（税后） 33,563.43 74,393.36 合计 3,540,266.38 5,222,893.30 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、资产负债表主要项目变动分析 单位：元 项目 2024 年 9 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 变动幅度 变动原因说明 货币资金 588,399,193.59 863,061,836.17 -31.82% 主要系本报告期投资理财产品增加所致 交易性金融资产 180,000,000.00 - 100.00% 主要系本报告期投资理财产品增加所致 应收票据 16,097,707.85 3,015,250.00 433.88% 主要系本报告期收到银行承兑票据增加所致 预付账款 17,097,992.04 6,220,402.57 174.87% 主要系本报告期预付材料款增加所致 持有待售资产 - 5,309,734.51 -100.00% 主要系本报告期出售持有待售资产所致 其他权益工具投资 10,250,000.00 250,000.00 4000.00% 主要系本报告期权益投资增加所致 其他非流动资产 9,665,000.00 1,208,600.00 699.69% 主要系本报告期预付设备款增加所致 短期借款 - 2,780,000.00 -100.00% 主要系贴现的票据已到期所致 合同负债 2,725,480.36 6,012,884.33 -54.67% 主要系收到预收款项减少所致 其他流动负债 259,854.56 576,462.09 -54.92% 主要系合同负债的税金减少所致 减：库存股 30,099,548.78 - 100.00% 主要系本报告期回购股份所致 2、利润表主要项目变动分析 单位：元 项目 年初至报告期末 上年同期 变动幅度 变动原因说明 销售费用 94,602,314.55 68,768,975.74 37.57% 主要系报告期增加销售推广力度所致 财务费用 -11,692,424.52 -24,985,812.74 53.20% 主要系本报告期汇兑损益较同期减少所致 投资收益 -973,044.01 -2,075,612.37 53.12% 主要系对外投资收益波动所致 公允价值变动收益 - -2,114,361.85 100.00% 主要系上期金融产品公允价值变动所致 信用减值损失 -1,574,756.44 1,867,245.76 -184.34% 主要系本报告期应收款项账龄变动所致 杭州可靠护理用品股份有限公司 2024 年第三季度报告 4 资产减值损失 -4,635,505.32 -13,297,633.90 65.14% 主要系本报告期计提资产