首都在线2024年三季度报告

北京首都在线科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：300846 证券简称：首都在线 公告编号：2024-087 北京首都在线科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 北京首都在线科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 339,938,819.15 13.20% 1,053,345,321.10 22.13% 归属于上市公司股东的净利润（元） -54,246,966.81 -21.68% -146,433,956.98 0.29% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -57,796,843.77 -27.81% -148,759,198.64 2.74% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 174,037,850.51 -8.60% 基本每股收益（元/股） -0.1084 -13.50% -0.2970 5.59% 稀释每股收益（元/股） -0.1084 -13.50% -0.2970 5.59% 加权平均净资产收益率 -4.92% -0.86% -13.74% -0.87% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,105,381,959.03 2,084,891,544.15 0.98% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,073,470,780.02 868,294,384.64 23.63% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 615,782.62 -3,149,731.84 主要系处置、报废老旧设备所致 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,671,597.09 3,376,656.07 主要系北京市经济和信息化局人工智能算力券政府补贴、中关村科技园区管理委员会并购支持补助资金、中关村科技园区朝阳园管理委员会融资租赁补助资金 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 1,270,095.63 1,798,099.71 主要系理财利息收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 91,140.05 -8,028.07 其他符合非经常性损益定义的损益项目 470,983.12 主要系个税手续费返还、增值税加计抵减 减：所得税影响额 16,829.48 48,177.15 北京首都在线科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 少数股东权益影响额（税后） 81,908.95 114,560.18 合计 3,549,876.96 2,325,241.66 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 资产负债表项目 1、交易性金融资产期末较上年度末增加 10,000.00 万元，主要系年初至报告期末公司购买银行理财产品所致； 2、预付账款期末较上年度末减少 53.31%，主要系年初至报告期末预付资源款按期消耗所致； 3、其他应收款期末较上年度末减少 57.88%，主要系年初至报告期末收回融资租赁保证金和设备处置款所致； 4、一年内到期的非流动资产期末较上年度末增加 274.46 万元，主要系年初至报告期末新增长期应收款一年内到期部分所致； 5、长期应收款期末较上年度末增加 336.99 万元，主要系年初至报告期末新增以分期收款方式销售软件产生的长期应收款所致； 6、在建工程期末较上年度末减少 62.19%，主要系海南文昌自建数据中心验收，相关装修费及设备分别转入长期待摊费用和固定资产所致； 7、长期待摊费用期末较上年度末增加 351.74%，主要系海南文昌自建数据中心验收，数据中心装修费转入长期待摊费用所致； 8、递延所得税资产期末较上年度末增加 108.48%，主要系年初至报告期末集团子公司可抵扣亏损确认递延所得税资产增加所致； 9、其他非流动资产期末较上年度末增加 40.06%，主要系年初至报告期末预付长期资产购置款增加所致； 10、应付票据期末较上年度末减少 100%，主要系上期末公司开具票据本期已兑付所致； 11、应付职工薪酬期末较上年度末减少 49.93%，主要系上期末计提的年终绩效奖金本期发放所致； 12、其他应付款期末较上年度末减少 34.93%，主要系年初至报告期末支付股权收购款所致； 13、一年内到期的非流动负债期末较上年度末减少 45.66%，主要系报告期内支付房租、偿还借款所致； 14、长期借款期末较上年度末减少 52.67%，主要系年初至报告期末公司偿还借款所致； 15、租赁负债期末较上年度末增加 81.71%，主要系年初至报告期末海南文昌自建数据中心房租增加所致； 16、资本公积期末较上年度末增加 48.12%，主要系向特定对象发行 A 股股票产生股本溢价所致。 利润表项目 1、年初至报告期末营业收入较上年同期增长 22.13%，主要系智算产品收入增加所致，年初至报告期末智算产品收入约为 13,681.41 万元，较去年同期增长 367.88%； 2、年初至报告期末其他收益较上年同期减少 41.75%，主要系 2024 年增值税加计抵减政策到期所致； 3、年初至报告期末投资收益较上年同期增加 54.60%，主要系公司利用闲置资金购买银行理财产品获取收益增加所致； 4、年初至报告期末信用减值损失较上年同期减少 119.35%，主要系收回融资租赁保证金，其他应收款余额减少导致计提的信用减值损失相应减少所致； 5、年初至报告期末资产处置收益较上年同期减少 1040.17%，主要系公司处置老旧设备的损失增加所致； 北京首都在线科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 4 6、年初至