依依股份2024年三季度报告

天津市依依卫生用品股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：001206 证券简称：依依股份 公告编号：2024-045 天津市依依卫生用品股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 √否 天津市依依卫生用品股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 √否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 503,135,039.19 40.68% 1,315,617,523.62 33.43% 归属于上市公司股东的净利润（元） 55,739,173.71 31.40% 150,931,677.71 72.72% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 53,200,328.22 30.40% 135,508,351.81 61.08% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 75,404,165.31 -54.89% 基本每股收益（元/股） 0.30 30.43% 0.82 74.47% 稀释每股收益（元/股） 0.30 30.43% 0.82 74.47% 加权平均净资产收益率 3.06% 0.72% 8.30% 3.49% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,055,348,752.26 1,981,188,593.76 3.74% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,809,930,105.35 1,771,182,301.71 2.19% （二） 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 6.02 762,237.15 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 157,384.98 414,579.12 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -759,677.36 4,223,948.36 委托他人投资或管理资产的损益 4,031,157.86 15,909,194.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -43,744.18 -745,524.68 减：所得税影响额 846,281.83 5,141,108.63 合计 2,538,845.49 15,423,325.90 -- 天津市依依卫生用品股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 √不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 √适用 □不适用 项目 涉及金额（元） 原因 个税手续费返还 103,594.14 符合国家政策，持续发生。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √适用 □不适用 1、资产负债表项目变动的原因说明 单位：元 项目 2024 年 9 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 增减变动率 变动主要原因 衍生金融资产 1,689,250.00 700,650.00 141.10% 主要系外币衍生品公允价值持有期间变动所致。 应收账款 398,602,586.36 263,667,863.64 51.18% 主要系销售增加所致。 其他应收款 2,796,371.23 9,383,319.40 -70.20% 主要系收到原材料采购返利。 其他流动资产 18,314,671.33 13,017,954.10 40.69% 主要系期末留抵税额增加所致。 在建工程 9,022,136.69 5,532,989.65 63.06% 主要系河北依依办公楼装修及实验室装修支出所致。 使用权资产 4,709,360.49 6,780,773.06 -30.55% 主要系报告期部分租赁的厂房到期不再续租，确认的使用权资产减少。 长期待摊费用 0.00 165,940.96 -100.00% 主要系洁净车间装修费用摊销完毕。 其他非流动资产 5,011,822.60 14,977,586.83 -66.54% 主要系购买的部分固定资产已验收入库，预付的非流动资产款项减少所致。 衍生金融负债 398,400.00 3,654,150.00 -89.10% 主要系外币衍生品公允价值持有期间变动所致。 应付票据 45,983,000.00 0.00 不适用 主要系对部分供应商结算方式由电汇变更为银行承兑汇票。 合同负债 4,237,859.28 2,224,100.22 90.54% 主要系收到的预收货款增加所致。 租赁负债 393,255.43 2,660,151.78 -85.22% 主要系报告期部分租赁的厂房到期不再续租，租赁负债减少。 2、利润表项目变动的原因说明 单位：元 天津市依依卫生用品股份有限公司 2024 年第三季度报告 4 项目 2024 年 1-9 月 2023 年 1-9 月 增减变动率 变动主要原因 营业收入 1,315,617,523.62 985,969,346.21 33.43% 主要系报告期公司出口订单增加所致。 财务费用 -2,551,242.11 -21,006,495.48 87.85% 主要系 1）报告期末汇率变动产生汇兑损失，同期为汇兑收益；2）利息收入较同期减少。 其他收益 1,203,297.57 2,900,007.07 -58.51% 主要系收到的政府补助减少所致。 公允价值变动收益 8,595,693.46 -14,179,151.27 160.62% 主要系未到期理财产品及外汇衍生品的公允价值变动收益增加所致。 信用减值损失 -233,594.75 -75,935.29 -207.62% 主要系本期对应收账款计提坏账损失增加所致。 资产减值损失 70,410.07 -640,173.30 111.00% 主要系存货减值损失减少所致。 资产处置收益 762237.15 185,634.71 310.61% 主要系报告期出售固定资产产生的收益较同期增加。 营业外收入 0.00 2,357,181.21 -100.00% 主要系报告期未收