凯伦股份2024年三季度报告

江苏凯伦建材股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：300715 证券简称：凯伦股份 公告编号：2024-098 江苏凯伦建材股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 江苏凯伦建材股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 591,246,358.59 -23.54% 1,811,354,736.62 -12.92% 归属于上市公司股东的净利润（元） -39,912,164.62 -300.80% -32,148,627.32 -142.82% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -35,583,963.25 -399.48% -50,742,023.80 -251.84% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -513,886,335.82 -87.53% 基本每股收益（元/股） -0.11 -320.00% -0.09 -145.00% 稀释每股收益（元/股） -0.11 -320.00% -0.09 -145.00% 加权平均净资产收益率 -1.67% -2.51% -1.36% -4.47% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 6,197,908,983.92 6,524,396,837.53 -5.00% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,282,548,466.58 2,425,220,721.41 -5.88% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -7,234,755.78 -5,528,863.29 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,170,080.17 28,003,827.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 830.06 -809,626.41 减：所得税影响额 -765,135.66 2,979,318.20 少数股东权益影响额（税后） 29,491.48 92,622.85 合计 -4,328,201.37 18,593,396.48 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 江苏凯伦建材股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 1、资产负债表项目重大变动情况 单元：元 项目 2024 年 9 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 变动情况 原因 货币资金 1,190,800,007.69 1,786,884,969.86 -33.36% 主要系报告期内以房抵债的增加致使销售收到的现金减少及原材料采购支付的现金增加所致 应收票据 5,387,564.30 27,282,608.20 -80.25% 主要系报告期内收到的商业承兑汇票到期收现所致 应收款项融资 12,168,790.00 35,467,216.87 -65.69% 主要系报告期内收到的银行承兑汇票到期收现及转让所致 存货 180,085,024.65 133,112,414.42 35.29% 主要系报告期内原材料备货增加所致 在建工程 10,390,046.69 22,251,815.08 -53.31% 主要系报告期内在建工程转入固定资产所致 短期借款 1,464,934,173.49 1,100,254,874.91 33.14% 主要系报告期内长期借款转短期借款所致 应付票据 152,093,100.98 231,377,688.74 -34.27% 主要系报告期内银行承兑汇票到期兑付所致 应付职工薪酬 9,348,030.55 43,372,475.29 -78.45% 主要系报告期内工资薪金支付所致 租赁负债 1,679,342.08 1,149,934.11 46.04% 主要系报告期内确认的租赁付款额增加所致 减：库存股 164,698,849.83 101,225,290.89 62.71% 主要系报告期内股权回购所致 未分配利润 7,190,029.22 87,612,677.64 -91.79% 主要系报告期内分红及亏损所致 2、利润表项目重大变动情况 单元：元 项 目 年初至报告期末 上年同期 变动情况 原因 管理费用 126,324,443.49 75,276,516.36 67.81% 主要系报告期内新设子公司投入运营、抵债资产折旧增加所致 财务费用 50,856,737.71 28,152,076.68 80.65% 主要系报告期内借款费用化利息增加、存单到期利息收入减少所致 资产减值损失 -6,209,156.31 698,061.85 -989.49% 主要系报告期内工抵房资产减值增加所致 营业外支出 1,104,654.09 35,917.79 2,975.51% 主要系报告期内对外捐赠增加所致 所得税费用 -20,119,192.50 -4,092,631.33 391.60% 主要系报告期内可抵扣暂时性差异增加导致递延所得税费用减少所致 3、现金流量表项目重大变动情况 单元：元 项目 年初至报告期末 上年同期 变动情况 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -513,886,335.82 -274,029,358.18 87.53% 主要系报告期内以房抵债的增加致使销售收到的现金减少所致 投资活动产生的现金流量净额 206,780,350.89 -116,175,367.30 -277.99% 主要系报告期内构建固定资产等长期资产支出减少及存单到期收回所致 筹资活动产生的现金流量净额 -250,334,640.12 438,307,519.61 -157.11% 主要系报告期内新增银行借款减少所致 二、股东信息