仟源医药2024年三季度报告

山西仟源医药集团股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：300254 证券简称：仟源医药 公告编号：2024-093 山西仟源医药集团股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 山西仟源医药集团股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 □否 追溯调整或重述原因 其他原因 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 207,703,037.55 206,358,063.45 206,358,063.45 0.65% 608,815,610.55 571,939,184.15 571,939,184.15 6.45% 归属于上市公司股东的净利润（元） 10,650,771.09 10,430,582.93 10,430,582.93 2.11% 44,153,255.59 -13,691,626.39 -13,691,626.39 422.48% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 7,215,583.64 6,114,582.70 8,327,679.84 -13.35% 27,270,785.80 -29,660,115.96 -16,932,257.75 261.06% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - 63,071,990.33 10,837,856.01 10,837,856.01 481.96% 基本每股收益（元/股） 0.0441 0.0432 0.0432 2.08% 0.1827 -0.0567 -0.0567 422.22% 稀释每股收益（元/股） 0.0441 0.0432 0.0432 2.08% 0.1827 -0.0567 -0.0567 422.22% 加权平均净资产收益率 1.67% 1.88% 1.88% -0.21% 7.10% -2.41% -2.41% 9.49% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 1,527,073,004.36 1,433,075,413.12 1,433,075,413.12 6.56% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 648,854,221.18 600,132,522.70 600,132,522.70 8.12% 注：根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）》相关规定，公司 2023年度将与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助认定为经常性损益，并按同口径对 2023 年 1-9 月非经常性损益进行调整，导致 2023 年 1-9 月归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增加 12,727,858.21 元。 山西仟源医药集团股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 3,852,954.03 11,249,569.01 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 177,368.00 6,805,055.32 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 21,742.34 21,742.34 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 45,785.31 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -578,292.20 -949,433.86 减：所得税影响额 11,485.86 46,659.67 少数股东权益影响额（税后） 27,098.86 243,588.66 合计 3,435,187.45 16,882,469.79 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 □不适用 项目 涉及金额（元） 原因 政府补助 12,727,858.21 根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益(2023 年修订)》相关规定，公司将与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助认定为经常性损益，2023 年 1-9 月金额为 12,727,858.21 元（税前）。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 （一）资产负债表项目 1、货币资金报告期末余额为 17,647.83 万元，比上年度期末数增加 33.69%，主要是由于报告期内收到股权激励投资款所致； 2、预付款项报告期末余额为 897.21 万元，比上年度期末数增加 73.66%，主要是由于报告期末预付货款增加所致； 3、其他应收款报告期末余额为 2,099.71 万元，比上年度期末数增加 54.60%，主要是由于报告期末应收借款增加所致； 4、其他流动资产报告期末余额为 2,306.53 万元，比上年度期末数增加 49.17%，主要是由于待抵扣增值税进项税额增加所致； 5、使用权资产报告期末余额为 2,668.05 万元，比上年度期末数增加 40.21%，主要是由于报告期内公司租入房屋建筑物增加所致； 6、开发支出报告期末余额为 3,011.35 万元，比上年度期末数增加 105.37%，主要是由于报告期内研发投入加大所致； 7、其他非流动资产报告期末余额为 2,908.06 万元，比上年度期末数增加 385.52%，主要是由于报告期末预付购置长期资产款项增加所致； 8、短期借款报告期末余额为 11,290.55 万元，比上年度期末数增加 67.44%，主要是由于报告期内借入短期银行贷款所致； 9、预收款项报告期末余额为 53.00 万元，比上年度期末数减少 45.43%，主要是由于报告期末预收的租金减少所致； 山西仟源医药集团股份有限公司 2024 年第三季度报告 4 10、合同负债报告期末余额为 1,606.66 万元,比上年度期末数减少 30.00%，主要是由于报告期末预收货款减少所致； 11、应付职工薪酬报告期