达利凯普2024年三季度报告

大连达利凯普科技股份公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：301566 证券简称：达利凯普 公告编号：2024-030 大连达利凯普科技股份公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 大连达利凯普科技股份公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 83,657,671.30 50.54% 251,056,844.40 -8.02% 归属于上市公司股东的净利润（元） 30,205,595.52 96.13% 88,206,190.20 -11.05% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 30,027,818.42 132.72% 87,640,879.67 -3.21% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 56,874,485.28 -67.07% 基本每股收益（元/股） 0.08 60.00% 0.22 -24.14% 稀释每股收益（元/股） 0.08 60.00% 0.22 -24.14% 加权平均净资产收益率 2.35% 0.37% 6.84% -6.64% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,409,535,928.43 1,494,080,415.35 -5.66% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,322,890,466.08 1,258,728,155.21 5.10% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -90,416.93 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 180,317.17 718,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 29,024.85 37,738.82 减：所得税影响额 31,564.92 100,011.36 合计 177,777.10 565,310.53 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 大连达利凯普科技股份公司 2024 年第三季度报告 3 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、合并资产负债表项目重大变动原因说明（单位：元）： 报表项目 2024 年 9 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 较上年年末变动比例 变动原因说明 预付款项 9,217,000.68 1,254,557.63 634.68% 主要系预付原材料采购款所致 其他应收款 421,850.10 1,063,123.51 -60.32% 主要系应收出口退税金额减少所致 其他流动资产 1,964,628.53 1,454,880.17 35.04% 主要系摊销费用增加所致 在建工程 919,866.99 11,482,457.97 -91.99% 主要系待验收设备减少所致 使用权资产 4,323,935.09 100.00% 主要系新增租赁资产所致 长期待摊费用 1,362,843.89 100.00% 主要系租赁办事处装修费用所致 其他非流动资产 9,209,456.74 6,680,474.32 37.86% 主要系 MES 等系统开发费用增加所致 应付账款 13,090,447.35 21,611,814.79 -39.43% 主要系应付款金额减少所致 应交税费 6,990,591.23 10,333,656.00 -32.35% 主要系应交税费金额减少所致 其他应付款 40,406.30 38,130,039.04 -99.89% 主要系支付预提的 IPO 发行费用所致 一年内到期的非流动负债 885,417.68 49,977,702.61 -98.23% 主要系偿还银行借款所致 其他流动负债 136,734.99 102,821.95 32.98% 主要系待转销项税额所致 长期借款 50,003,378.77 -100.00% 主要系偿还银行借款所致 租赁负债 3,386,486.73 100.00% 主要系新增租赁资产所致 递延所得税负债 3,055,154.05 676,785.74 351.42% 主要系固定资产折旧加计扣除增加所致 其他综合收益 -43,279.33 -100.00% 主要系外币报表折算差额所致 2、合并利润表项目重大变动原因说明（单位：元）： 报表项目 2024 年 1-9 月 2023 年 1-9 月 较上年同期变动比例 变动原因说明 财务费用 -8,974,409.93 -1,624,584.21 -452.41% 主要系银行存款利息收入增加，偿还借款导致借款利息费用减少所致 投资收益 24,092.04 100.00% 主要系购买收益凭证产生的收益所致 信用减值损失 -424,750.76 -818,490.25 48.11% 主要系应收账款计提坏账准备金额减少所致 资产处置收益 -39,982.32 -100.00% 主要系出售设备产生的损失所致 营业外收入 15,067.43 51,536.31 -70.76% 主要系核销应付账款金额减少所致 营业外支出 51,855.26 124,323.19 -58.29% 主要系固定资产报废金额减少所致 3、合并现金流量表项目重大变动原因说明（单位：元）： 报表项目 2024 年 1-9 月 2023 年 1-9 月 较上年同期变动比例 变动原因说明 收到的税费返还 3,235,454.32 1,299,110.82 149.05% 主要系出口退税金额增加所致 收到其他与经营活动有关的现金 11,004,309.66 40,933,562.37 -73.12% 主要系政