延江股份2024年三季度报告

厦门延江新材料股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：300658 证券简称：延江股份 公告编号：2024-074 厦门延江新材料股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 厦门延江新材料股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 387,546,721.72 7.36% 1,053,011,521.44 9.68% 归属于上市公司股东的净利润（元） 5,390,751.88 -30.35% 33,217,460.29 8.71% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 1,720,078.69 -76.20% 27,254,643.76 12.3% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 18,521,380.10 -87.71% 基本每股收益（元/股） 0.0162 -30.47% 0.0998 8.71% 稀释每股收益（元/股） 0.0162 -30.47% 0.0998 8.71% 加权平均净资产收益率 0.39% -0.17% 2.42% 0.22% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,723,477,106.31 2,701,893,356.75 0.80% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,367,893,904.03 1,376,905,407.09 -0.65% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,913,004.46 5,784,016.80 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -679,100.00 -181,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,786,850.16 1,181,211.50 减：所得税影响额 389,029.89 768,945.78 少数股东权益影响额（税后） -38,948.46 52,465.99 合计 3,670,673.19 5,962,816.53 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 厦门延江新材料股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 （一）2024 年第三季度主要财务指标变动说明 2024 年第三季度公司生产经营继续保持稳中有升，第三季度营业收入同比增长 7.36%。由于 2024 年 7 至 9 月人民币兑美元汇率升值，特别是 9 月底快速升值，公司产生较大汇兑损失，导致公司 2024 年第三季度业绩同比下降。 （二）2024 年前三季度主要会计数据和财务指标变动情况及说明 1、资产负债表项目 项目 期末余额（元） 期初余额（元） 变动比例 说明 货币资金 159,652,506.70 237,813,330.82 -32.87% 本期支付较多的厂房工程结算款及无纺布生产线采购款 交易性金融资产 74,369,808.22 153,287,333.26 -51.48% 本期赎回理财产品所致 应收账款 309,987,810.05 211,254,420.53 46.74% 本期销售额增长且相关客户信用期较长所致 预付款项 6,877,777.49 17,996,217.32 -61.78% 上期预付的原材料及备品备件本期到货结转； 存货 267,774,357.87 180,444,102.21 48.40% 本期销售订单增加而增加备货所致 其他流动资产 4,654,139.34 14,208,117.87 -67.24% 本期末增值税留抵税额、待认证进项税减少所致 投资性房地产 15,399,591.49 5,251,888.65 193.22% 本期将部分旧厂房出租所致。 应付票据 34,537,271.04 54,045,891.27 -36.10% 本期支付应付银行承兑汇票所致 应付账款 133,711,661.71 79,006,219.58 69.24% 因销售订单增加，材料采购额相应增加所致 合同负债 1,297,048.69 886,847.81 46.25% 本期预收货款款增加所致 其他应付款 97,259,820.82 145,885,127.81 -3333% 本期支付设备款所致 租赁负债 19,860,055.33 32,140,463.62 -38.21% 本期应付厂房租金减少所致 2、利润表项目 项目 年初至报告期末发生额（元） 上年同期发生额（元） 变动比例 说明 税金及附加 4,952,039.95 2,152,659.83 130.04% 本期因新建厂房完工开始计缴房产税所致 财务费用 31,546,221.05 20,865,818.77 51.19% 本期美元汇率下降引起汇兑损失所致 利息收入 1,445,668.54 2,593,994.01 -44.27% 本期银行存款金额减少，产生利息收入相应减少 其他收益 5,784,016.80 4,193,283.91 37.94% 本期收到政府补贴资金增多 信