东北制药2024年三季度报告

东北制药集团股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：000597 证券简称：东北制药 公告编号：2024-058 东北制药集团股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 东北制药集团股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,964,996,040.60 3.55% 6,133,512,515.79 -4.22% 归属于上市公司股东的净利润（元） 51,159,058.45 -39.74% 207,968,558.91 -5.37% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 33,550,855.51 -61.56% 138,117,037.97 -18.39% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 428,565,749.88 31.42% 基本每股收益（元/股） 0.0358 -39.52% 0.1455 -5.03% 稀释每股收益（元/股） 0.0358 -39.52% 0.1455 -5.03% 加权平均净资产收益率 1.05% -0.79% 4.14% -0.63% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 14,497,073,209.31 15,273,653,642.13 -5.08% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 5,170,723,868.12 4,988,269,769.70 3.66% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 0.00 6,653.37 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 7,500,213.92 65,858,411.31 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 180,000.00 540,000.00 债务重组损益 510,437.97 3,443,648.35 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,821,690.29 12,277,918.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 396,710.90 减：所得税影响额 2,059,843.82 12,117,657.70 少数股东权益影响额（税后） 344,295.42 554,163.51 东北制药集团股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 合计 17,608,202.94 69,851,520.94 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1.预付账款期末余额 9,107 万元，比年初余额减少 39%，其主要原因是：公司采购业务结算增加。 2.其他应收款期末余额 28,685 万元，比年初余额增长 50%，其主要原因是：本期经营性往来等增加影响。 3.其他流动资产期末余额 3,713 万元，比年初余额增长 68%，其主要原因是：预交税金增加。 4.合同负债期末余额 8,534 万元，比年初余额减少 35%，其主要原因是公司：本期预收货款减少影响。 5.应付职工薪酬期末余额 204 万元，比年初余额减少 96%，其主要原因是：本期支付职工薪酬影响。 6.应交税费期末余额 5,901 万元，比年初余额减少 35%，其主要原因是：本期支付税金影响。 7.租赁负债期末余额 1,760 万元，比年初余额减少 44%，其主要原因是：本期支付租金及租赁业务减少影响。 8.递延所得税负债期末余额 317 万元，比年初余额减少 39%，其主要原因是：本期受应纳税暂时性差异变化影响。 9.库存股期末余额 2,033 万元，比年初余额减少 82%，其主要原因是：本期部分限制性股票解除限售影响。 10.财务费用本期金额-624 万元，比上年同期增加 88%，其主要原因是：本期利息收入同比减少，汇兑损失同比增加。 11.投资收益本期金额 344 万元，比上年同期减少 58%，其主要原因是：本期债务重组收益减少。 12.信用减值损失本期金额-167 万元(损失以“-”号填列），比上年同期增加 156%，其主要原因是：本期计提的应收款项坏账准备较上年同期增加。 13.资产减值损失本期金额-8,163 万元(损失以“-”号填列），比上年同期减少 41%，其主要原因是：上年同期受市场因素影响部分产品计提存货跌价准备较多。 14.资产处置收益本期金额 1 万元，比上年同期减少 96%，其主要原因是：本期处置资产收益减少。 15.营业外支出本期金额 327 万元，比上年同期减少 87%，其主要原因是：上年同期有捐赠支出影响。 16.所得税费用本期金额 12,898 万元，比上年同期增长 86%，其主要原因是：本期纳税增长。 17.收到的税费返还本期金额 1,646 万元，比上年同期增长 90%，其主要原因是：本期收到出口退税较上年同期增加。 18.收到其他与经营活动有关的现金本期金额 22,385 万元，比上年同期减少 33%，其主要原因是：本期外部往来款、利息收入较上年同期减少。 东北制药集团股份有限公司 2024 年第三季度报告 4 19.支付其他与经营活动有关的现金本期金额 96,200 万元，比上年同期减少 39%，其主要原因是：上年同期存在反垄断行政处罚支出；本年市场开发费等较上年同期减少。 20.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金本期金额 37 万元，比上年同期减少 95%，其主要原因是：本期处置资产较上年同期减少。 21.取得借款收到的现金本期金额 146,220 万元，比上年同期减少 41%，其主要原因是：本期银行借款发生额较上年同期减少。 22.收到其他与筹资活动有关的现金本期金额 954,221 万元，比上年同期增长 30%，其主要原因是：本期收到保证金及票据融资发生额较上年同期增加。