志特新材2024年三季度报告

江西志特新材料股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：300986 证券简称：志特新材 公告编号：2024-102 转债代码：123186 转债简称：志特转债 江西志特新材料股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 江西志特新材料股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 670,907,303.85 15.64% 1,805,191,440.98 13.40% 归属于上市公司股东的净利润（元） 51,758,332.99 246.99% 59,330,215.66 17,893.02% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 45,940,011.37 198.07% 33,142,672.83 204.25% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 1,739,210.33 100.77% 基本每股收益（元/股） 0.2117 248.15% 0.2414 18,469.23% 稀释每股收益（元/股） 0.2117 248.15% 0.2414 18,469.23% 加权平均净资产收益率 3.45% 5.70% 3.91% 3.89% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 5,217,439,218.24 5,067,890,065.16 2.95% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,508,910,110.36 1,503,274,265.35 0.37% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 是 □否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息 （元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.2100 0.2407 （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -423,363.67 -1,067,296.08 固定资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 8,288,570.06 34,252,764.39 工业园区补贴及出口奖励等 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -679,243.05 526,634.99 主要为银行理财利息收入，期货对冲损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -343,388.69 -1,564,369.70 主要为滞纳金 其他符合非经常性损益定义的损益项目 220,342.01 个税手续费返还 减：所得税影响额 1,065,732.40 4,471,637.40 少数股东权益影响额（税后） -41,479.37 1,708,895.38 江西志特新材料股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 合计 5,818,321.62 26,187,542.83 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用 □不适用 单位：元 项目 涉及金额 个税手续费返还 220,342.01 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 单位：元 项目 2024 年 9 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 变动比例 变动原因 货币资金 416,605,345.37 529,051,760.24 -21.25% 主要为本期期末闲置货币资金购买银行理财，导致货币资金较期初有大幅下降。 交易性金融资产 135,370,090.73 57,900,000.00 133.80% 主要为本期期末闲置货币资金购买银行理财，导致交易性金融资产较期初有大幅上升。 应收票据 104,418,823.20 176,717,328.77 -40.91% 主要由于本期客户以应收票据形式结算有所减少导致。 应收款项融资 900,000.00 1,877,600.00 -52.07% 主要由于本期期末高信用等级结存的应收票据有所减少导致。 预付款项 26,306,861.14 8,476,941.60 210.33% 主要为本期公司业务开展需要预付货款增加。 其他应收款 25,641,075.85 43,312,996.92 -40.80% 主要为本期子公司购地保证金转为购地价款，账面计入无形资产，导致期末较期初大幅度减少。 投资性房地产 35,035,100.08 4,783,599.46 632.40% 主要为公司以房抵债的相关房产办妥房产证转为投资性房地产，导致期末较期初增加。 在建工程 230,107,874.41 167,137,205.42 37.68% 主要为本期子公司新建工程启动导致在建工程期末较期初有较大增加。 应交税费 31,517,962.67 39,285,193.36 -19.77% 主要是由于期末部分子公司应交增值税及所得税余额较期初减少所致。 项目 2024 年 1-9 月 2023 年 1-9 月 变动比例 变动原因 江西志特新材料股份有限公司 2024 年第三季度报告 4 营业收入 1,805,191,440.98 1,591,835,532.29 13.40% 公司以铝模租赁为主要收入来源，本期铝模租赁业务较上期稳中有增，积极开拓海外市场，导致本期较同期有所增长 营业成本 1,328,971,415.24 1,204,613,021.46 10.32% 营业收入有所增长，营业