读客文化2024年三季度报告

读客文化股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：301025 证券简称：读客文化 公告编号：2024-052 读客文化股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 读客文化股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 93,696,218.81 -7.04% 292,744,702.54 -9.75% 归属于上市公司股东的净利润（元） 3,530,787.44 2,042.00% 15,066,506.27 -12.43% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -1,184,556.54 57.05% 6,333,612.35 -14.91% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 98,537,944.55 1,389.65% 基本每股收益（元/股） 0.0088 2,100.00% 0.0377 -12.33% 稀释每股收益（元/股） 0.0088 2,100.00% 0.0377 -12.12% 加权平均净资产收益率 0.58% 0.55% 2.44% -0.23% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 784,709,397.67 733,614,004.82 6.96% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 624,736,183.58 609,669,677.31 2.47% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 129,492.56 1,453,277.06 主要系政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 1,981,049.12 5,973,201.62 主要系理财收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,241,805.13 3,868,011.11 主要系金山区招商补贴及打击侵权盗版所获款项 其他符合非经常性损益定义的损益项目 196,541.39 主要系公司三代手续费退付 减：所得税影响额 838,223.15 2,758,137.26 合计 2,514,123.66 8,732,893.92 -- 读客文化股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用 □不适用 主要系“三代”手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1.资产负债表相关项目重大变动情况分析 资产负债表项目 本报告期末 上年度末 变动幅度 变动原因 货币资金 89,929,965.05 274,694,005.60 -67.26% 主要系上年度末理财产品已赎回，报告期内理财产品尚未赎回。 交易性金融资产 281,339,044.09 0.00 - 主要系报告期增加了理财投入的影响。 使用权资产 8,947,451.10 15,165,774.56 -41.00% 主要系报告期办公楼续租合同优惠的影响。 无形资产 496,966.50 712,945.53 -30.29% 主要系报告期无形资产摊销，导致账面价值减少。 长期待摊费用 1,255,340.31 2,959,543.19 -57.58% 主要系报告期长期待摊费用摊销，导致账面价值减少。 应付职工薪酬 6,862,721.92 12,275,867.85 -44.10% 主要系报告期支付上年度计提的年终奖的影响。 应交税费 2,733,017.82 4,347,093.56 -37.13%% 主要系报告期期末应交增值税和个人所得税减少的影响。 一年内到期的非流动负债 2,431,680.79 8,369,284.87 -70.95% 主要系报告期一年内到期的非流动负债的减少。 2.利润表相关项目重大变动情况分析 利润表项目 年初至报告期末 上年同期 变动幅度 变动原因 其他收益 457,818.45 1,348,856.15 -66.06% 主要系报告期公司三代手续费退付减少的影响。 公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 4,589,044.09 3,186,764.59 44.00% 主要系报告期内交易性金融资产公允价值变动收益增加的影响。 营业外支出 504,817.05 144,328.00 249.77% 主要系报告期与日常活动无关的支出增加的影响。 3.现金流量表相关项目重大变动情况分析 现金流量表项目 年初至报告期末 上年同期 变动幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 98,537,944.55 -7,640,666.77 1389.65% 主要系报告期内公司经营活动现金流出减少的影响。 投资活动产生的现金流量净额 -275,973,089.61 -191,134,634.55 44.39% 主要系公司为了规避理财风险及管理需要，降低了理财产品的持有期限，增加了读客文化股份有限公司 2024 年第三季度报告 4 交易频次，因此增加了投资活动的发生额。 筹资活动产生的现金流量净额 -7,328,895.49 -49,850,178.18 -85.30% 主要系 2023 年公司支付了股利分配金额，本期并无相关事项。 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 16,908 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 华楠 境内自然人 41.02% 164,211,547 123,158,660 不适用 0 华杉 境内自然人 29.58% 118,394,278 0 不适用 0 宁波读客企业管理合