中元股份2024年三季度报告

武汉中元华电科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：300018 证券简称：中元股份 公告编号：2024-040 武汉中元华电科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 148,345,515.21 35.33% 350,065,171.10 23.20% 归属于上市公司股东的净利润（元） 33,802,815.25 99.73% 66,498,879.47 43.97% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 29,922,547.28 161.20% 65,089,112.71 101.11% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 67,907,003.87 1,270.66% 基本每股收益（元/股） 0.07 99.73% 0.14 43.97% 稀释每股收益（元/股） 0.07 99.73% 0.14 43.97% 加权平均净资产收益率 2.69% 1.28% 5.33% 1.48% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 武汉中元华电科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 总资产（元） 1,482,744,467.14 1,438,684,571.41 3.06% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,277,044,434.35 1,225,730,673.36 4.19% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -7,239.29 -11,040.85 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 163,375.29 1,242,082.94 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 3,057,484.92 -6,696,577.35 委托他人投资或管理资产的损益 702,683.33 7,065,333.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -31,444.33 97,450.47 减：所得税影响额 6,684.11 232,753.34 少数股东权益影响额（税后） -2,092.16 54,728.44 合计 3,880,267.97 1,409,766.76 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 武汉中元华电科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1.资产负债表变动说明 （1）货币资金 2024 年 9 月 30 日期末余额为 107,324,908.92 元，比期初数减少 39.61%，主要系本期部分货币资金购买银行理财产品及大额存单所致； （2）应收款项融资 2024 年 9 月 30 日期末余额为 7,421,133.86 元，比期初数减少 37.51%，主要系本期银行承兑汇票到期承兑所致； （3）预付款项 2024 年 9 月 30 日期末余额为 3,627,734.10 元，比期初数增加 54.20%，主要系本期采购未到货所致； （4）其他应收款 2024年 9月 30日期末余额为 15,246,004.74元，比期初数增加 49.49%，主要系本期支付的保证金及备用金增加所致； （5）一年内到期的非流动资产 2024 年 9 月 30 日期末余额为 0 元，期初数为 32,859,000.00 元，主要系本期大额存单到期所致； （6）债权投资 2024年 9月 30日期末余额为 239,474,472.22元，比期初数增加 199.34%，主要系本期购买银行大额存单所致； （7）使用权资产 2024 年 9 月 30 日期末余额为 905,412.75 元，比期初数减少 38.65%，主要系本期办公房屋租赁摊销所致； （8）长期待摊费用 2024 年 9 月 30 日期末余额为 1,346,487.00 元，比期初数增加 35.00%，主要系本期装修款结算所致； （9）应付票据 2024 年 9 月 30 日期末余额为 5,466,507.96 元，期初数为 0 元，主要系本期采用银行承兑汇票结算货款所致； （10）应付职工薪酬 2024 年 9 月 30 日期末余额为 8,593,398.33 元，比期初数减少 71.71%，主要系本期支付上期计提工资及奖金所致； （11）应交税费 2024 年 9 月 30 日期末余额为 7,013,025.64 元，比期初数减少 48.72%，主要系本期支付上期计提税金所致； （12）其他应付款2024年9月30日期末余额为 5,177,647.37 元，比期初数增加47.04%，主要系本期收到待结转的出租房屋租金所致； （13）租赁负债 2024 年 9 月 30 日期末余额为 116,671.19 元，比期初数减少 61.08%，主要系本期支付房屋租金所致。 2.利润表项目变动说明 （1）财务费用 2024 年 1-9 月发生数为-9,584,744.72 元，比上年同期发生数增加 253.4武汉中元华电科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 4 9%，主要系本期收到利息增加所致； （2）投资收益 2024 年 1-9 月发生数为 5,210,001.73 元，比上年同期发生数减少 70.04%，主要系投资基金采用权益法核算投资收益较上期减少所致； （3）公允价值变动损益 2024 年 1-9 月发生数为-5,976,365.00 元，比上年同期数减少 263.32%，主要系本期持有的金融资产公允价值变动所致； （4）信用减值损失（损失以“－”号填列）202