东利机械2024年三季度报告

保定市东利机械制造股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：301298 证券简称：东利机械 公告编号：2024-084 保定市东利机械制造股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 保定市东利机械制造股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 153,080,744.65 7.77% 475,978,604.90 11.54% 归属于上市公司股东的净利润（元） 15,108,301.23 -11.04% 53,373,090.44 14.37% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 14,961,229.08 2.42% 51,974,028.54 41.41% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 68,064,241.66 26.32% 基本每股收益（元/股） 0.1048 -9.42% 0.3682 15.82% 稀释每股收益（元/股） 0.1048 -9.42% 0.3682 15.82% 加权平均净资产收益率 1.71% -0.25% 5.91% 0.57% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,099,477,154.18 1,107,078,390.29 -0.69% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 901,403,192.27 916,050,249.32 -1.60% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,750.11 -66,541.31 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 57,000.00 116,260.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 350,913.66 1,799,539.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -233,137.50 -203,303.51 减：所得税影响额 25,953.90 246,893.27 合计 147,072.15 1,399,061.90 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界保定市东利机械制造股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 定为经常性损益项目的情况说明 适用 □不适用 项目 涉及金额（元） 原因 增值税加计抵减 884,462.22 与公司正常经营业务密切相关 代扣个人所得税手续费返还 65,510.06 与公司正常经营业务密切相关 稳岗补贴 269,869.90 与公司正常经营业务密切相关 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、资产负债表项目 单位：元 项目 期末余额 年初余额 变动比例 变动原因分析 交易性金融资产 43,032,333.94 186,272,331.35 -76.90% 系本期公司及子公司随着募投项目的持续实施闲置资金减少，相应购买结构性存款减少所致。 预付款项 5,843,525.51 1,670,666.63 249.77% 主要系公司及子公司预付原材料及电费增多所致。 其他应收款 3,729,208.94 2,836,089.13 31.49% 主要系公司应收出口退税及员工借款增多所致。 其他流动资产 9,393,777.33 1,770,979.74 430.43% 主要系子公司山东阿诺达待认证进项税和东利德国应退增值税金额较大所致。 在建工程 208,140,659.14 66,322,026.72 213.83% 主要系本期子公司山东阿诺达持续实施募投项目所致。 使用权资产 542,159.58 110,586.41 390.26% 系本期子公司东利德国办公室租赁到期重新续租所致。 开发支出 2,533,795.47 系公司新增资本化研发项目所致。 长期待摊费用 32,213.33 56,948.21 -43.43% 系公司长期待摊项目摊销所致。 递延所得税资产 7,345,375.63 5,308,716.66 38.36% 主要系子公司东利德国对外销售规模扩大，内部采购增加，内部采购未实现对外销售也相应增加所致。 其他非流动资产 41,713,272.27 68,265,764.60 -38.90% 主要系子公司山东阿诺达本期预付募投项目设备陆续到厂所致。 其他应付款 3,148,044.68 2,317,128.72 35.86% 主要系公司收到招标保证金和履约保证金增多所致。 一年内到期的非流动负债 5,684,893.05 138,615.96 4001.18% 主要系公司一年内到期的长期借款增多所致。 长期借款 22,838,006.66 4,984,843.56 358.15% 系公司根据经营与融资需要新增长期银行借款较多所致。 租赁负债 544,256.12 系本期子公司东利德国办公室租赁到期重新续租所致。 2、利润表项目 单位：元 项目 本期金额 上年同期期金额 变动比例 变动原因分析 保定市东利机械制造股份有限公司 2024 年第三