溢多利2024年三季度报告

广东溢多利生物科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 股票代码：300381 股票简称：溢多利 公告编号：2024-068 债券代码：123018 债券简称：溢利转债 广东溢多利生物科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 广东溢多利生物科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 211,224,167.51 -3.52% 608,449,754.70 1.17% 归属于上市公司股东的净利润（元） 1,015,245.19 -79.64% 42,798,763.22 245.33% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -4,831,989.33 -272.20% 14,041,849.96 8.11% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 94,221,662.63 94.13% 基本每股收益（元/股） 0.0021 -79.41% 0.0873 245.06% 稀释每股收益（元/股） 0.0021 -79.41% 0.0873 245.06% 加权平均净资产收益率 0.03% -0.16% 1.62% 1.16% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,957,976,679.71 3,094,935,260.92 -4.43% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,629,142,972.77 2,614,531,882.26 0.56% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 117,260.74 84,508.02 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 5,980,790.78 14,864,568.43 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 3,168,831.98 9,651,460.81 主要系理财收益。 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,514,440.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,456,322.83 6,318,444.27 主要系收购德国公司Victory Enzymes GmbH 少数股东股权，合并方法由权益法转为成本法产生损益。 减：所得税影响额 934,120.53 3,410,121.95 少数股东权益影响额（税后） 29,205.63 266,386.32 合计 5,847,234.51 28,756,913.26 -- 广东溢多利生物科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 资产负债表项目： 项目 2024 年 9 月 30 日 2024 年 1 月 1 日 变动比例 变动原因 货币资金 446,851,997.86 669,159,454.39 -33.22% 主要系报告期内支付在建工程款和支付收购德国公司少数股东股权款所致。 应收票据 17,455,740.40 9,436,135.70 84.99% 主要系报告期内未到期的银行承兑汇票增加所致。 预付款项 10,924,213.37 4,016,328.16 172.00% 主要系报告期内母公司、子公司鸿鹰生物、子公司内蒙古溢多利及湖南美可达预付设备及工程款增加所致。 其他应收款 14,291,357.19 8,444,312.87 69.24% 主要系报告期内备用金增加所致。 其他流动资产 42,987,097.61 21,603,312.53 98.98% 主要系报告期内待抵扣进项税增加所致。 在建工程 515,230,321.45 304,274,643.23 69.33% 主要系报告期内内蒙古溢多利年产 2 万吨酶制剂项目（第三期）、湖南康捷年产 15,000 吨食品级生物酶制剂项目和珠海瑞康生产基地新建项目投入增加所致。 使用权资产 39,623.75 133,801.04 -70.39% 主要系报告期内计提折旧额所致。 其他非流动资产 30,565,906.06 46,944,298.59 -34.89% 主要系报告期内母公司预付“碱性蛋白酶项目”“碱性木聚糖酶二期项目和普鲁兰酶二期项目” 的款项已转无形资产所致。 短期借款 37,000,000.00 74,350,000.00 -50.24% 主要系报告期内归还借款所致。 应付职工薪酬 8,441,014.08 30,369,068.61 -72.21% 主要系报告期内支付 2023 年年终绩效奖金所致。 应交税费 8,913,104.83 6,210,410.69 43.52% 主要系报告期内应交企业所得税增加所致。 其他应付款 31,084,205.39 56,317,082.60 -44.81% 主要系报告期内支付工程进度款所致。 广东溢多利生物科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 4 预计负债 0.00 819,658.49 -100.00% 主要系报告期内收购德国公司Victory Enzymes GmbH 少数股东股权，合并方法由权益法转为成本法调整所致。 其他综合收益 3,371,076.87 2,403,643.54 40.25% 主要系报告期内澳洲子公司 VTR Biotech PTY Limited 、德国子公司 Victory Enzymes GmbH 外币财务报表折算收益所致。 利润表项目： 项目 年初至本报告期末 上年同期 变动比例 变动原因 财务费用 -6,083,804.25 -25,317,474.33 75.97% 主要系报告期内利息收入及汇兑收益减少所致。 其他收