甘源食品2024年三季度报告

甘源食品股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：002991 证券简称：甘源食品 公告编号：2024-050 甘源食品股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 甘源食品股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 563,200,098.91 487,263,481.92 487,263,481.92 15.58% 1,605,594,088.43 1,313,622,970.23 1,313,622,970.23 22.23% 归属于上市公司股东的净利润（元） 110,705,683.40 94,539,994.06 94,539,994.06 17.10% 277,233,612.55 214,116,844.71 214,116,844.71 29.48% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 103,456,074.40 84,622,927.48 84,622,927.48 22.26% 247,866,047.68 187,636,855.44 187,757,598.05 32.01% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — 293,476,812.98 195,884,773.53 195,884,773.53 49.82% 基本每股收益（元/股） 1.22 1.03 1.03 18.45% 3.05 2.33 2.33 30.90% 稀释每股收益（元/股） 1.22 1.03 1.03 18.45% 3.05 2.33 2.33 30.90% 加权平均净资产收益率 6.20% 5.99% 5.99% 0.21% 15.65% 13.50% 13.50% 2.15% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 2,057,821,950.72 2,094,996,172.73 2,094,996,172.73 -1.77% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,616,131,667.57 1,684,817,478.25 1,684,817,478.25 -4.08% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）》，将以前年度个税手续费返还调整到经常性损益。 甘源食品股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -377,477.04 -329,940.52 主要系固定资产报废损失 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 7,535,749.88 28,612,656.56 主要系收到的政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 554,612.39 2,375,426.18 主要系未到期理财产品公允价值变动产生的收益 委托他人投资或管理资产的损益 1,623,103.97 5,884,902.17 主要系赎回理财产品收到的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -65,385.76 45,497.85 减：所得税影响额 2,020,994.44 7,220,977.37 合计 7,249,609.00 29,367,564.87 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 甘源食品股份有限公司 2024 年第三季度报告 4 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、资产负债表项目 单位：元 项 目 2024 年 9 月 30 日 2024 年 1 月 1 日 变动幅度 变动原因 交易性金融资产 234,243,932.60 357,206,848.42 -34.42% 主要系期末未赎回的理财产品减少所致 应收票据 16,533,620.28 100,000.00 16,433.62% 主要系收到银行承兑汇票增加所致 预付款项 71,285,484.99 31,629,019.02 125.38% 主要系原材料预付款增加所致 其他应收款 6,072,686.63 4,149,056.09 46.36% 主要系租房押金增加所致 其他流动资产 9,688,194.78 14,513,635.71 -33.25% 主要系期末待抵扣增值税进项税额减少所致 使用权资产 13,037,629.42 4,621,824.46 182.09% 主要系新增租赁资产所致 其他非流动资产 180,820.00 368,566.89 -50.94% 主要系预付软件款减少所致 短期借款 40,000,000.00 - 100.00% 主要系新增短期借款所致 一年内到期的非流动负债 4,658,425.91 1,786,806.47 160.71% 主要系新增办公室租赁所致 租赁负债 7,354,728.68 1,622,510.18 353.29% 主要系新增办公室租赁所致 递延所得税负债 19,343,916.95 14,165,393.29 36.56% 主要系固定资产一次性扣除所产生的应纳税暂时性差异对应的递延所得税负债增加所致 库存股 142,555,819.35 88,736,124.18 60.65