中胤时尚2024年三季度报告

浙江中胤时尚股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：300901 证券简称：中胤时尚 公告编号：2024-048 浙江中胤时尚股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 浙江中胤时尚股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 95,516,135.67 -46.16% 288,368,541.27 -27.66% 归属于上市公司股东的净利润（元） -9,162,508.90 -294.58% -24,685,984.85 -198.24% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -9,209,139.97 -273.83% -22,252,439.87 -183.93% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -37,669,582.02 24.29% 基本每股收益（元/股） -0.04 -300.00% -0.10 -190.91% 稀释每股收益（元/股） -0.04 -300.00% -0.10 -190.91% 加权平均净资产收益率 -0.92% -1.38% -2.44% -4.85% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,203,994,145.00 1,290,029,476.10 -6.67% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 991,759,663.28 1,027,073,494.97 -3.44% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 115,945.34 115,945.34 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 193,356.06 6,683,729.13 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -168,150.98 -6,146,677.91 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 -3,227,112.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,609.27 16,948.99 减：所得税影响额 109,128.62 -123,621.97 合计 46,631.07 -2,433,544.98 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 浙江中胤时尚股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 资产负债表项目 期末余额 期初余额 变动比例 变动原因 货币资金 249,593,222.17 361,396,390.22 -30.94% 主要系募投项目、新建项目持续投入所致。 预付款项 20,611,614.10 42,418,284.07 -51.41% 主要系报告期内结算上期预付款所致。 其他应收款 21,414,115.58 6,195,833.48 245.62% 主要系报告期内支付保证金所致。 存货 18,394,913.91 12,638,982.44 45.54% 主要系报告期内为自有品牌运营所采购的商品。 其他流动资产 23,229,146.01 13,804,149.13 68.28% 主要系报告期内增值税留抵进项税增加所致。 固定资产 303,287,049.45 212,362,703.91 42.82% 主要系报告期内项目完工其他非流动资产转入所致。 长期待摊费用 54,601,030.45 14,728,798.24 270.71% 主要系报告期内项目完工其他非流动资产转入所致。 其他非流动资产 45,620,884.24 175,526,708.78 -74.01% 主要系报告期内项目完工转入固定资产及长摊所致。 短期借款 30,000,000.00 1,569,884.71 1810.97% 主要系报告期内为提高资金使用效率增加信用贷款所致。 应付账款 39,957,836.44 72,533,859.30 -44.91% 主要系报告期内支付货款和工程款所致。 合同负债 4,457,043.81 24,762,834.16 -82.00% 主要系报告期内结算上年预收款所致。 其他应付款 4,955,886.92 13,041,604.86 -62.00% 主要系员工持股计划取消回购义务减少所致。 利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 变动原因 销售费用 14,521,368.98 7,174,474.59 102.40% 主要系报告期内电商、品牌运营项目薪酬增加及运营相关服务费增加所致。 管理费用 41,295,960.41 26,934,911.14 53.32% 主要系报告期内新增业务板块人员增加，新增固定资产折旧费增加所致。 财务费用 -2,260,803.22 -14,802,255.94 84.73% 主要系报告期内受汇率变动影响，产生汇兑亏损以及货币资金减少，利息收入减少所致。 现金流量表项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -37,669,582.02 -49,756,861.34 24.29% 主要系报告期内客户回款所致。 投资活动产生的现金流量净额 -51,935,345.41 -117,619,320.13 55.84% 主要系收到的装修返还所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -12,133,570.25 -24,821,336.04 51.12% 主要系短期借款增加所致。 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 12,382 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 - 前 10 名股东持股情况