日科化学2024年三季度报告

山东日科化学股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：300214 证券简称：日科化学 公告编号：2024-045 山东日科化学股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 山东日科化学股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 986,582,253.40 46.63% 2,414,682,357.16 26.77% 归属于上市公司股东的净利润（元） -10,051,493.90 -141.96% -52,331,549.94 -163.55% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -8,570,744.82 -138.08% -55,228,108.89 -181.72% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -41,199,333.13 45.89% 基本每股收益（元/股） -0.02 -144.00% -0.11 -161.11% 稀释每股收益（元/股） -0.02 -144.00% -0.11 -161.11% 加权平均净资产收益率 -0.40% -1.33% -2.08% -5.29% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,960,036,874.13 3,941,543,089.22 25.84% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,461,000,520.35 2,579,300,746.36 -4.59% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -515,992.21 -838,598.72 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） -194,685.48 582,954.88 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 3,773,604.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,240,154.79 1,971.06 减：所得税影响额 -470,083.40 623,372.77 合计 -1,480,749.08 2,896,558.95 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 山东日科化学股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、资产负债表 单位：元 项目 2024 年 9 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 变动率 原因说明 货币资金 220,749,124.01 88,770,623.82 148.67% 本年度为进行产能提升做的流动资金储备。 交易性金融资产 37,000,000.00 10,447.63 354047.30% 为提高资金效益，将闲置资金进行银行短期理财。 应收账款 417,673,138.69 317,962,249.56 31.36% 销售业务提升造成余额有所增长。 应收款项融资 23,959,594.61 13,435,116.34 78.34% 销售业务提升期末在手的银行承兑汇票增长较大。 预付款项 147,487,134.24 80,073,679.18 84.19% 主要为预付的材料款项。 其他应收款 20,821,137.60 10,708,336.21 94.44% 主要为新增的往来款项。 存货 421,483,888.08 222,400,049.81 89.52% 主要为库存商品增加的原因。 一年内到期的非流动资产 32,978,560.03 54,023,666.75 -38.96% 本期有到期的大额存单。 其他流动资产 71,539,321.04 114,352,202.04 -37.44% 主要为委贷的收回造成的变动。 固定资产 1,850,162,585.07 563,408,578.99 228.39% 新建项目部分资产达到可使用状态，按照准则规定及时进行了转固处理。 在建工程 781,704,028.80 1,529,539,784.40 -48.89% 新建项目部分资产达到可使用状态，按照准则规定及时进行了转固处理。 其他非流动资产 69,014,349.77 127,827,839.58 -46.01% 主要受项目完工影响，公司预付工程设备款进行结算，造成变动较大。 短期借款 758,239,770.95 216,050,744.25 250.95% 在授权额度内，公司正常经营业务进行的银行融资，本年融资额较上年同期较大。 应付账款 460,616,582.96 333,756,146.53 38.01% 主要受尚未结算项目工程的影响。 应付票据 700,000.00 -100.00% 对外开具的应付票据到期。 合同负债 27,247,139.84 11,160,286.85 144.14% 公司预收款项的增加。 应付职工薪酬 14,602,743.09 10,030,810.09 45.58% 同期相比员工数量的提升的影响。 其他应付款 92,757,890.17 26,609,573.82 248.59% 项目开展应付的合作单位质保金的增加。 一年内到期的非流动负债 83,574,755.80 52,613,921.56