三峡旅游2024年三季度报告

湖北三峡旅游集团股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：002627 证券简称：三峡旅游 公告编号：2024-086 湖北三峡旅游集团股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 湖北三峡旅游集团股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 215,385,779.35 -47.49% 556,416,952.75 -56.58% 归属于上市公司股东的净利润（元） 57,902,084.85 32.59% 111,939,263.17 7.21% 归属于上市公司股东的扣除非 经 常 性 损 益 的 净 利 润（元） 55,055,060.02 28.71% 104,123,608.42 7.54% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 180,248,688.40 -17.95% 基本每股收益（元/股） 0.0824 39.19% 0.1576 11.38% 稀释每股收益（元/股） 0.0824 39.19% 0.1576 11.38% 加权平均净资产收益率 1.89% 0.47% 3.54% 0.14% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,236,424,769.15 4,248,944,992.00 -0.29% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,096,465,019.53 3,111,010,726.10 -0.47% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -147,526.70 363,143.07 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,443,992.49 7,882,679.30 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,456,178.17 3,398,513.40 减：所得税影响额 1,188,160.99 2,911,083.94 少数股东权益影响额（税后） 717,458.14 917,597.08 合计 2,847,024.83 7,815,654.75 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 湖北三峡旅游集团股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 （一）合并资产负债表主要项目变动分析 1.变化幅度较大的资产类科目： （1）货币资金减少：货币资金较年初减少 7,932.86 万元，减少 5.43%，主要原因一是本期公司经营活动带来现金净流入额 1.80 亿元；二是本期公司收到股权投资分红款 826.85 万元；三是公司购建资产、分配股利、偿还借款本息、股份回购等带来货币资金减少约 2.71 亿元；在上述因素的共同影响下，本期末货币资金较年初减少。 （2）交易性金融资产减少：交易性金融资产较年初减少 790.95 万元，年末余额为 0，主要系本期道行文旅公司配合本公司完成了 2021 年业绩承诺补偿，公司回购其股份并完成股份注销。 （3）应收账款增加：应收账款较年初增加 1,196.30 万元，增长 75.93%，主要系本期客运业务和旅游业务新增的应收款。 （4）预付账款增加：预付账款较年初增加 319.95 万元，增长 46.95%，主要系公司旅游业务预付的景区门票以及景区内中转车购票款增加。 （5）存货增加：存货较年初增加 276.73 万元，增长 52.74%，主要本期公司子公司根据经营需求购进的成品油及船舶用料增加。 （6）使用权资产增加：使用权资产较年初增加 492.38 万元，增长 146.17%，主要系公司子公司新增趸船租赁。 （7）长期待摊费用增加：长期待摊费用较年初增加 122.70 万元，增长 241.21%，主要系公司新增装修费用。 2.变化幅度较大的负债类科目： （1）合同负债增加：合同负债较年初增加 751.19 万元，增长 186.72%，主要系本期公司旅游业务预收团款增加。 （2）应付职工薪酬减少：应付职工薪酬较年初减少 3,929.46 万元，减少 96.80%，主要系本期支付了上年末计提的年终绩效工资。 （3）应交税费增加：应交税费较年初增加 926.21 万元，增长 90.57%，主要是应交企业所得税的大幅增加。应交企业所得税增加主要是公司业务淡旺季明显，本年三季度经营业绩好于去年四季度，本期计提第三季度企业所得税比去年年末计提的四季度企业所得税要多，表现为今年 9 月末应交企业所得税较年初应交企业所得税大幅增加。 （4）一年内到期的非流动负债减少：一年内到期的非流动负债较年初减少 344.38 万元，减少36.96%，主要系本期归还部分一年内到期的银行借款。 （5）租赁负债增加：租赁负债增加 432.82 万元，增长 1454.95%，主要系本期公司子公司新增趸船租赁。 （二）合并利润表主要项目变动分析 （1）营业收入减少：营业收入较上年同期减少 72,520.16 万元，同比下降 56.58%，主要系公司2023 年末公司剥离乘用车 4S 服务业务和供应链业务后，本期无乘用车 4S 服务及供应链业务收入，剔除这两项业务的影响，两期同口径对比，本期营业收入较上年同期增加 4,351.88 万元，同比增长 8.48%。 （2）营业成本减少：营业成本较上年同期减少 70,162.64 万元，同比下降 65.54%，主要系本期无钢材采购成本、整车及备件采购成本，剔除这两项业务的影响，两期同口径对比，本期营业成本同比增长 9.35%。 （3）销售费用减少：销售费用较上年同期减少 2,480.65 万元，同比下降 80.63%，主要系上年同期汽车销售业务销售人员薪酬及广告宣传费