瑞鹄模具2024年三季度报告

瑞鹄汽车模具股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：002997 证券简称：瑞鹄模具 公告编号：2024-082 瑞鹄汽车模具股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 瑞鹄汽车模具股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 604,981,655.64 37.97% 1,725,949,365.37 32.99% 归属于上市公司股东的净利润（元） 90,836,582.46 41.61% 252,574,900.90 63.66% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 77,131,446.74 37.55% 229,979,725.82 71.42% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 45,729,065.02 -71.96% 基本每股收益（元/股） 0.43 26.47% 1.23 46.43% 稀释每股收益（元/股） 0.43 30.30% 1.23 50.00% 加权平均净资产收益率 4.50% 0.03% 13.14% 2.13% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 5,681,600,592.38 5,243,833,307.83 8.35% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,065,468,322.66 1,702,412,365.47 21.33% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 4,356,550.61 4,317,750.10 主要系处置联营企业股权导致未实现内部交易损益得以实现所致 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 4,246,795.97 9,766,660.86 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 3,903,139.35 8,789,601.23 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,623,910.23 1,623,910.23 主要系因供应商改变货款结算方式收取的资金利息 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 77,948.72 瑞鹄汽车模具股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,842,674.37 4,158,067.32 其他符合非经常性损益定义的损益项目 262,160.05 864,201.11 减：所得税影响额 2,200,073.13 4,083,033.93 少数股东权益影响额（税后） 1,330,021.73 2,919,930.56 合计 13,705,135.72 22,595,175.08 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用 □不适用 主要系本公司享有联营企业的非经常性损益项目金额。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 □不适用 项目 涉及金额（元） 原因 增值税即征即退 1,886,676.74 软件产品增值税即征即退，属于与日常经营业务相关且预期可以持续取得，因此判定为经常性损益 与资产相关的政府补助摊销 3,948,894.47 对公司损益产生持续影响 （三） 其他 执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）》对 2023 年 1-9 月非经常性损益金额的影响： 项 目 2023 年 1-9 月（元） 2023 年 1-9 月归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 20,167,797.05 2023 年 1-9 月按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）》规定计算的归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 17,055,075.66 差 额 3,112,721.39 （四） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、合并资产表项目 （1）货币资金期末金额较年初下降 54.98%，主要系本期经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金净额减少所致； （2）交易性金融资产期末金额较年初增长 407.66%，主要系本期购买理财产品增加所致； （3）应收票据期末金额较年初增长 33.62%，主要系本期收到商业承兑汇票增加所致； 瑞鹄汽车模具股份有限公司 2024 年第三季度报告 4 （4）应收账款期末金额较年初增长 41.84%，主要系业绩增长，尚处于信用期内的应收账款增加所致； （5）其他应收款期末金额较年初增长 41.97%，主要系本期支付业务订单履约保证金增加所致； （6）其他流动资产期末金额较年初下降 33.88%，主要系本期留抵增值税减少所致； （7）债权投资期末金额较年初增长 58.23%，主要系本期购买定期存款增加所致； （8）固定资产期末金额较年初增长 76.12%，主要系在建工程项目本期转固增加所致； （9）在建工程期末金额较年初下降 82.87%，主要系新能源汽车精密成形装备及轻量化制件项目（江北项目一期）、新能源汽车轻量化零部件项目（有色铸造）、新能源汽车轻量化车身及关键零部件精密成形装备智能制造工厂建设项目（一期）资产陆续转固减少所致； （10）使用权资产期末金额较年初下降 32.47%，主要系部分租赁到期终止及使用权摊销所致； （11）长期待摊费用期末金额较年初增长 249.28%，主要系零部件业务板块子公司工装模具投入增加所致； （12）其他非流动资产期末金额较年初增长 168.83%，主要系预付的长期资产购置款项增加所致； （13）短期借款期末金额较年初下降 41.32%，主要系本期归还部分短期借款所致； （14）应交税费期末金额较年初增长 51.02%，主要系应交企业所得税增加所致； （15）其他应付款期末金额较年初增长 187.10%，主要系本期收到的待转补助款及保证金款项增加所致； （16）一年内到期的非流动负债期末金