2024年二季度银行业监管处罚及政策动态分析

2024年二季度银行业监管处罚及政策动态分析普华永道 | 2024年二季度银行业监管处罚及政策动态分析前言31 监管处罚总体情况42 监管罚单数量及罚款金额分析与典型案例53 机构类型分析164 地域分析275 监管处罚事由、依据分析286 监管处罚对象职级、依据分析307 银行机构应关注的新法规、监管政策及应对318 普华永道可以提供的协助359 2024年二季度新发布或新修订的重要法规及监管政策38结语4122024年二季度银行业监管处罚及政策动态分析普华永道 | 2024年二季度银行业监管处罚及政策动态分析后来发现3前言普华永道中国风控与控制服务普华永道 | 2024年二季度银行业监管处罚及政策动态分析党的十八大以来，我国资本市场快速发展，在促进资源优化配置、推动经济快速发展和社会长期稳定、支持科技创新等方面发挥了重要作用。国务院近期在《加强监管防范风险 推动资本市场高质量发展的若干意见》中提出“以强监管、防风险、促高质量发展为主线，推进金融强国建设”，必须全面加强监管、有效防范化解风险，稳为基调、严字当头，确保监管“长牙带刺”、有棱有角”。在“强监管”态势下，监管部门持续加大力度，也对银行业金融机构日后的合规工作提出更高要求。2024年二季度，国家金融监督管理总局持续加强金融治理，公布处罚银行业机构共296家，罚款合计约4.51亿元。中国人民银行、国家金融监督管理总局联合印发《关于商业银行代理保险业务有关事项的通知》《关于调整汽车贷款有关政策的通知》《关于调整个人住房贷款最低首付款比例政策的通知》，金融监管总局发布《关于银行业保险业做好金融“五篇大文章”的指导意见》，为提高金融服务实体经济的质量和水平，切实把“五篇大文章”落地落细提出指导。为了协助银行机构深入理解监管要点，优化合规管理策略，普华永道持续对国家金融监督管理总局及其派出机构的银行机构处罚情况展开季度性统计分析，致力于从有限的数据信息中汲取洞察，进行多角度剖析，为银行业金融机构在识别和管理内外部风险方面提供有力支持，助力其提升合规稳健运营。同时，普华永道也收集整理了针对银行机构2024年二季度重要的新政策法规清单并简要分析，为银行机构在风险识别和管理方面提供源头上的指导和机制上的支持。普华永道 | 2024年二季度银行业监管处罚及政策动态分析4备注1：监管处罚罚单分为作出处罚决定日期和处罚发布日期，本文均按处罚发布日期进行统计。备注2：本文仅统计国家金融监督管理总局及其派出机构针对银行业银行机构发布的处罚罚单，数据截止时间为2024年6月30日。备注3：在计算违法违规事由时，由于单张罚单内包含多个处罚事项，而罚单中的处罚金额未按照处罚事项进行细分，因此针对某个处罚类型的罚单金额为整个罚单的金额。备注4：其他机构包括但不限于民营银行、信托公司、资产管理公司等。备注5：由于单张罚单中可能涉及多项处罚内容，因此同一单可能会在行政处罚类型中被多次统计。6,723.98万元45,129.58 万元1127张6 类296家2024年二季度国家金融监督管理总局及其派出机构公开披露共1127张监管处罚的罚单，涉及296家银行机构，罚单总金额为45,129.58万元。二季度的罚单中，行政处罚决定主要涉及警告、罚款、禁止从事银行业、责令改正、没收违法所得、取消任职资格共6类。监管处罚总体情况1某银行股份有限公司（股份制商业银行）违法违规事由：一是公司治理与内部控制方面。包括：个别高管人员未经任职资格核准实际履职，同一股东实质提名董事超比例，部分岗位绩效薪酬延期支付比例低于监管要求，未按监管规定审查审批重大关联交易等。二是信贷业务方面。包括：向关系人发放信用贷款，违规发放并购贷款、流动资金贷款、个人贷款，流动资金贷款、个人贷款用途不合规，授信责任认定后问责不到位等。三是同业业务方面。包括：违规接受第三方金融机构信用担保，分支机构承担非标投资信用风险，通过同业投资掩盖资产损失、延缓风险暴露、提供土地储备融资，违规垫付某产品赎回资金，同业非标投资业务未计足风险加权资产，以贵金属产业基金模式融出资金违规用于股权投资等。四是理财业务方面。包括：违规向理财产品提供融资、虚构风险缓释品、未计提风险加权资产，代客理财资金用于本行自营业务，理财产品相互交易，理财产品信息披露不合规，理财投资“名股实债”类资产未计入非标债权类资产投资统计，结构性存款业务实质是“假结构”等。五是其他方面。包括：部分非现场监管统计数据与事实不符，银行承兑汇票保证金来源于贷款资金，未对投保人进行需求分析与风险承受能力测评等。行政处罚决定：没收违法所得并处罚款合计6,723.98万元。其中，总行6,073.98万元，分支机构650万元。• 股份制商业银行：12,418.78万元 / 176 张• 国有商业银行：7,678.75万元 / 265 张• 农村商业银行：6,848.89万元 / 234 张• 城市商业银行： 6,075.89万元 / 142 张• 村镇银行：2,949万元 / 102 张• 农村信用社：1,169万元 / 95 张• 金融租赁公司：1,150万元 / 17 张• 政策性银行：556.5万元 / 15 张• 财务公司：294万元 / 11张• 消费金融公司：120万元 / 1 张• 外资银行：42.76万元 / 2 张• 其他：5,826万元 / 66 张• 个人：1,327.7万元 / 650 张• 警告：696 张• 罚款：691 张• 禁止从事银行业：59 张• 责令改正：20 张• 没收违法所得：9 张• 取消任职资格：2 张• 农村商业银行：111 家• 村镇银行：57 家• 农村信用社：43 家• 城市商业银行：26 家• 股份制商业银行：19 家• 财务公司： 7 家• 其他：15 家• 金融租赁公司： 7 家• 国有商业银行：6 家• 外资银行：2 家• 政策性银行：2 家• 消费金融公司： 1 家罚单金额/数量行政处罚类型涉及机构数量最高金额罚单金罚决字〔2024〕6号普华永道 | 2024年二季度银行业监管处罚及政策动态分析5监管罚单数量及罚款金额分析——总体分析2.1罚单数量以及罚款金额同比 — 总体罚款金额及占比同比— 按处罚对象• 2024年二季度国家金融监督管理总局及其派出机构共公布1,127张监管处罚罚单，涉及296家银行机构，罚款总金额达45,129.58万元。从总体季度处罚数据趋势来看，2024年二季度罚款金额较上年同期下降，降幅约为14.70%，罚单数量同比略微下降1.31%。• 环比来看，2024年二季度罚款金额与上一季度相比有所上升，增幅约为8.35%，但罚单数量有所降低，降幅约为14.62%。• 针对处罚对象，与去年同期相比，2024年二季度机构罚款金额下降8,144万，降幅约15.84%，而个人罚款金额增长367万元，涨幅约为24.59%，说明监管机构关注违规事项中的个人责任。• 从环比来看，2024年第二季度较第一季度，机构罚款增长8.37%，个人罚款金额增长7.82%，均有小幅增长，公司和个人同时被处罚的情况有所增长。52,907 45,130 1142112711001140118030000