水井坊2026年第三季度报告

四川水井坊股份有限公司 2026 年第三季度报告1 / 13证券代码：600779证券简称：水井坊四川水井坊股份有限公司2026 年第三季度报告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示：公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人干晓峰、主管会计工作负责人顾力颖及会计机构负责人（会计主管人员）徐金金保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。第三季度财务报表是否经审计□是√否一、主要财务数据（一） 主要会计数据和财务指标单位：元 币种：人民币项目本报告期本报告期比上年同期增减变动幅度(%)年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%)营业收入873,103,542.642.691,954,848,333.77-16.75利润总额296,245,820.820.81299,152,512.09-31.03归属于上市公司股东的净利润220,405,330.41-0.09214,182,851.67-34.30归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润230,495,276.196.44225,822,768.22-14.80经营活动产生的现金流量净额不适用不适用588,267,207.31不适用基本每股收益（元/股）0.4549-0.090.4421-34.29四川水井坊股份有限公司 2026 年第三季度报告2 / 13稀释每股收益（元/股）0.4549-0.090.4421-34.29加权平均净资产收益率（%）4.33减少 0.15个百分点4.14减少 2.15 个百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减变动幅度(%)总资产8,279,198,792.938,433,824,490.45-1.83归属于上市公司股东的所有者权益5,204,147,129.835,113,546,281.201.77注：“本报告期”指本季度初至本季度末 3 个月期间，下同。（二） 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用单位：元 币种：人民币非经常性损益项目本期金额年初至报告期末金额说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分541,872.68538,159.78计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外1,112,265.954,541,860.47主要系收到的政府产业发展扶持资金。除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益四川水井坊股份有限公司 2026 年第三季度报告3 / 13债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出-15,107,399.68-18,778,938.93其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额-3,363,315.27-2,059,002.13少数股东权益影响额（税后）合计-10,089,945.78-11,639,916.55对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用（三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因√适用 □不适用项目名称变动比例（%）主要原因利润总额_年初至报告期末-31.03主要系本期营业收入减少，同时，公司坚持谨慎性原则，对存货相关事项、或有事项及其他需审慎确认事项进行充分评估，并根据企业会计准则计提相应准备；叠加人员优化一次性计提支出，以及政府补助同比减少、供应链融资成本增加等因素，导致利润总额同比减少；四川水井坊股份有限公司 2026 年第三季度报告4 / 13归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末-34.30主要系本期营业收入减少，利润总额同比减少所致；基本每股收益_年初至报告期末（元/股）-34.29主要系本期净利润减少所致；稀释每股收益_年初至报告期末（元/股）-34.29主要系本期净利润减少所致；销售费用-33.27主要系本期广告及促销费投入及职工薪酬等费用减少所致；研发费用-53.01主要系本期研发相关的折旧摊销费用、产品设计费及职工薪酬等费用金额减少所致；财务费用不适用主要系本期利息收入减少，贷款利息及供应链融资利息费用同比增加所致；经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末不适用虽本期营业收入减少，销售商品收到的现金流较去年同期减少，但本期经营活动采购额下降及采用供应链金融支付手段，经营活动支出金额同比大幅下降，经营活动现金流量净额改善明显由负转正至5.88 亿；投资活动产生的现金流量净额_年初至报告期末不适用主要系邛崃全产业生产基地项目投资减少及采用供应链金融支付方式所致；筹资活动产生的现金流量净额_年初至报告期末不适用主要系本期偿还债务金额较大所致；货币资金-45.56主要系公司在经营现金流改善、资本支出收缩的同时，对上期债务本期到期金额集中偿还，且减少了信用借款所致；应收账款251.70主要系上年末进行应收账款保理,应收账款终止确认金额较大所致；应收款项融资不适用主要系本期收到的银行承兑汇票金额较大所致；预付款项202.93主要系本期预付广告及促销费金额增加所致；其他流动资产-64.76主要系本期收到以前年度及本期增值税留抵退税及以前年度所得税汇算多缴退税所致；使用权资产-87.23主要系本期区域办公室租赁终止，以及使用权资产本期摊销所致；其他非流动资产-97.18主要系本期预付工程设备款金额减少所致；应付账款-47.90主要系本期应付原辅料采购款减少，及期初供应链融资款项本期到期付款所致；应交税费58.34主要系应交企业所得税、增值税金额增加所致；一年内到期的非流动负债-77.79主要系本期区域办公室租赁终止以及本期租赁付款额的到期支付，相应的重分类到一年内到期的租赁负债同步减少；租赁负债-93.06主要系本期区域办公室租赁终止以及本期