2026年三季度报告

北京京能热力股份有限公司 2026 年第三季度报告 1 证券代码：002893 证券简称：京能热力 公告编号：2026-046 北京京能热力股份有限公司 2026 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 北京京能热力股份有限公司 2026 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 46,298,418.79 -19.35% 845,666,487.22 1.70% 归属于上市公司股东的净利润（元） -63,185,244.08 0.62% 61,333,975.24 6.04% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -62,933,874.91 -12.68% 62,051,130.84 -0.59% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -69,766,278.35 73.47% 基本每股收益（元/股） -0.24 0.00% 0.23 4.55% 稀释每股收益（元/股） -0.24 0.00% 0.23 4.55% 加权平均净资产收益率 -5.10% 0.20% 4.95% 0.13% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,908,663,885.84 3,039,759,992.22 -4.31% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,256,963,675.92 1,220,701,970.77 2.97% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 0.00 41,304.07 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 479,325.45 664,862.36 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -566,160.69 -1,294,044.22 减：所得税影响额 -45,424.91 -125,547.04 少数股东权益影响额（税后） 209,958.84 254,824.85 合计 -251,369.17 -717,155.60 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 北京京能热力股份有限公司 2026 年第三季度报告 3 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、截止报告期末，公司资产负债表变动情况 项目 2026 年 9 月 30 日 2026 年 1 月 1 日 变动幅度 变动原因 货币资金 596,612,313.39 901,088,558.24 -33.79% 主要是本报告期支付日常运营及项目投资支出。 应收款项融资 6,396,216.55 11,698,290.08 -45.32% 主要是本报告期对客户交付的部分供应链票据进行收款确认。 预付款项 68,378,722.82 23,576,783.18 190.03% 主要是本报告期预付工程款、能源款项增加。 存货 24,495,755.87 43,106,267.87 -43.17% 主要是供暖季消耗能源使存货减少。 其他流动资产 46,812,743.72 21,010,738.73 122.80% 主要是重分类调整。 在建工程 251,125,328.13 91,272,238.05 175.14% 主要是本报告期子公司工程项目投资增加。 其他非流动资产 3,582,381.03 7,018,911.95 -48.96% 主要是重分类调整。 应付票据 108,632,341.96 158,632,341.96 -31.52% 主要是本报告期偿还国内信用证。 合同负债 201,917,574.27 463,813,588.51 -56.47% 主要是将预收的供暖费按供暖期间逐步确认为当期收入。 应付职工薪酬 45,735,243.85 28,370,938.43 61.20% 主要是本报告期人工成本增加。 一年内到期的非流动负债 3,695,706.68 106,939,962.58 -96.54% 主要是本报告期偿还一年内到期的长期借款。 其他流动负债 2,163,039.14 9,296,287.14 -76.73% 主要是随着收入确认，结转待转销项税。 长期借款 148,850,000.00 53,000,000.00 180.85% 主要是子公司工程项目投资增加，长期借款增加。 租赁负债 3,954,072.13 5,695,550.80 -30.58% 主要是本报告期支付租赁付款额。 预计负债 1,737.93 -100.00% 主要是本报告期支付预计负债款项。 其他非流动负债 6,775,174.53 10,874,897.78 -37.70% 主要是重分类调整。 2、年初至报告期末公司利润表项目变动情况 项目 年初至报告期末数 上年同期数 变动幅度 变动原因 税金及附加 1,759,760.13 1,268,648.51 38.71% 主要是本报告期合并范围变化。 销售费用 3,787,088.39 5,559,991.12 -31.89% 主要是本报告期人员结构调整。 财务费用 4,449,816.96 8,619,508.52 -48.38% 主要是本报告期利息收入较上年同期增加。 其他收益 4,001,341.57 6,856,223.83 -41.64% 主要是部分政府补助在受益期内摊销完毕。 资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,964,046.13 665,470.32 -395.14% 主要是本报告期账龄结构、预期信用损失率较上期变动。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -29,062,106.51 -45,310,454.15 35.86% 主