2026年三季度报告

水羊集团股份有限公司 2026 年第三季度报告 1 证券代码：300740 证券简称：水羊股份 公告编号：2026-077 水羊集团股份有限公司 2026 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 水羊集团股份有限公司 2026 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,157,879,881.44 27.34% 3,667,574,346.18 7.58% 归属于上市公司股东的净利润（元） 13,764,454.86 9.39% 100,865,892.81 -25.77% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 15,447,227.73 49.23% 98,716,257.77 -24.61% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 145,266,235.25 -23.14% 基本每股收益（元/股） 0.0298 -9.15% 0.2524 -28.25% 稀释每股收益（元/股） 0.0322 -20.30% 0.2524 -27.03% 加权平均净资产收益率 0.45% -0.21% 4.27% -2.15% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,353,146,592.40 4,448,306,127.28 -2.14% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,911,642,120.02 2,230,467,983.70 30.54% 注：“本报告期”指本季度初至本季度末 3 个月期间。 （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -54,044.75 -16,549.51 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 192,366.42 4,822,446.37 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -2,909,637.88 -938,290.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 471,126.98 -997,552.50 减：所得税影响额 -570,108.26 713,682.21 少数股东权益影响额（税后） -47,308.10 6,736.91 合计 -1,682,772.87 2,149,635.04 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 水羊集团股份有限公司 2026 年第三季度报告 3 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 单位：元 资产负债表项目 期末余额 期初余额 变动比例 说明 交易性金融资产 61,349,077.85 134,660,917.83 -54.44% 主要系本期出售交易性金融资产及收回理财所致 预付款项 197,475,650.22 144,542,873.53 36.62% 主要系本期预付供应商款项增加所致 长期待摊费用 42,463,044.37 31,443,296.44 35.05% 主要系本期新增装修费所致 其他非流动资产 5,078,891.31 1,349,984.31 276.22% 主要系本期增加预付工程款所致 短期借款 30,000,552.96 313,537,464.47 -90.43% 主要系本期归还短期借款所致 应付票据 - 3,220,872.98 -100.00% 主要系本期支付到期票据所致 合同负债 16,656,743.43 25,993,865.39 -35.92% 主要系本期预收款减少所致 一年内到期的非流动负债 177,725,942.45 312,601,318.10 -43.15% 主要系本期一年内到期的长期借款减少所致 长期借款 601,304,594.00 287,254,785.06 109.33% 主要系本期新增长期借款所致 应付债券 - 635,270,160.05 -100.00% 主要系本期可转债转股及赎回所致 租赁负债 28,949,080.64 43,635,843.73 -33.66% 主要系本期租赁负债正常摊销变动所致 递延所得税负债 23,096,423.05 39,456,417.87 -41.46% 主要系本期债券对应递延所得税负债减少所致 其他权益工具 - 62,040,759.48 -100.00% 主要系本期可转债转股及赎回所致 资本公积 1,150,350,869.65 465,313,035.39 147.22% 主要系本期可转债转股及赎回所致 其他综合收益 -14,871,802.67 39,022,173.30 -138.11% 主要系汇率变动的影响所致 利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 说明 投资收益（损失以“－”号填列） 95,836.50 2,230,646.86 -95.70% 主要系本期出售金融资产及分红所致 信用减值损失（损失以“－”号填列） -4,322,410.44 -7,050,629.37 38.69% 主要系本期计提坏账准备所致 资产减值损失（损失以“－”号填列） -45,510,520.58 -34,698,014.32 -31.16% 主要系本期计提存货跌价准备所致 资产处置收益（损失以“－”号填列） -16,549.51 96,927.33 -117.07% 主要系本期出售资产所致 营业外支出 2,707,714.80 663,386.46 308.17% 主要系本期对外捐赠所致 所得税费用 14,540,951.23 22,110,429.97 -34.23% 主要系本期利润变动影响所致 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 水羊集团股份有限公司 2026 年第三