2026年三季度报告

山东阳谷华泰化工股份有限公司 2026 年第三季度报告 1 证券代码：300121 证券简称：阳谷华泰 公告编号：2026-091 债券代码：123211 债券简称：阳谷转债 山东阳谷华泰化工股份有限公司 2026 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 山东阳谷华泰化工股份有限公司 2026 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,112,432,914.36 29.64% 2,984,053,854.19 15.65% 归属于上市公司股东的净利润（元） 63,643,704.99 94.60% 123,342,337.95 -22.82% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 75,547,706.12 147.39% 151,741,663.65 -1.94% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 156,784,877.21 -21.29% 基本每股收益（元/股） 0.14 100.00% 0.28 -22.22% 稀释每股收益（元/股） 0.14 100.00% 0.28 -22.22% 加权平均净资产收益率 1.74% 0.82% 3.38% -1.13% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,842,804,223.02 4,526,470,805.61 6.99% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,697,034,335.36 3,608,291,208.73 2.46% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -19,211.55 -837,099.89 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,534,617.75 6,974,529.26 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -39,679.37 -1,012,260.24 委托他人投资或管理资产的损益 190,490.41 788,148.09 债务重组损益 -82,275.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -16,834,770.47 -39,366,838.61 山东阳谷华泰化工股份有限公司 2026 年第三季度报告 3 减：所得税影响额 -2,264,552.10 -5,136,471.07 合计 -11,904,001.13 -28,399,325.70 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、资产负债表项目： 单位：元 项目 2026 年 9 月 30 日 2026 年 1 月 1 日 变动比例 主要变动原因 交易性金融资产 29,014,160.01 100,364,940.00 -71.09% 本报告期末结构性存款减少所致 预付款项 101,549,702.77 37,861,522.74 168.21% 本报告期末为国庆假期备货原材料增加所致 其他应收款 41,343,165.75 16,404,470.35 152.02% 本报告期末主要是应收出口退税增加所致 其他非流动金融资产 25,589,754.33 12,750,662.36 100.69% 本报告期对川流基金投资增加所致 其他非流动资产 81,813,614.29 136,977,405.97 -40.27% 本报告期部分工程项目达到预定可使用状态，预付工程设备款到货转入固定资产核算所致 应付票据 85,000,000.00 30,000,000.00 183.33% 本报告期票据付款增加所致 应付账款 319,910,084.82 222,135,667.65 44.02% 本报告期末为国庆假期备货库存增加所致 合同负债 10,299,847.97 5,121,712.19 101.10% 本报告期预收货款增加所致 其他应付款 45,562,190.85 6,288,942.02 624.48% 本报告期收到员工持股计划款所致 其他综合收益 -5,569,850.59 4,465,505.39 -224.73% 本报告期汇率变动导致外币报表折算差异所致 专项储备 34,233,458.17 25,856,163.93 32.40% 本报告期专项储备计提增加所致 2、利润表项目： 单位：元 项目 2026 年 1-9 月 2025 年 1-9 月 变动比例 主要变动原因 财务费用 54,678,178.41 3,218,068.92 1599.10% 本报告期汇率变动导致汇兑损失增加所致 其他收益 7,708,006.76 11,844,955.03 -34.93% 本报告期收到的政府补助减少所致 公允价值变动收益 -1,012,260.24 -4,424,910.04 77.12% 本报告期川流基金公允价值变动所致 信用减值损失 -3,067,725.60 11,483,760.50 126.71% 本报告期商业承兑票据计提的坏账增加所致 资产减值损失 -64,869,560.37 1,418,267.56 4673.86% 本报告期存货、固定资产计提减值增加所致 营业外支出 40,340,737.87 3,253,155.48 1140.05% 本报告期支付历史年度税费滞纳金及事故损失增加所致 山东阳谷华泰化工股份有限公司 2026 年第三季度报告 4 3、现金流量表项目： 单位：元 项目 2026 年 1-9 月 2025 年 1-9 月 变动比例 主要变动原因 筹资活动产生的现金流量净额 17,710,688.17 -42,959,411.49