2026年三季度报告

上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 2026 年第三季度报告 1 证券代码：300947 证券简称：德必集团 公告编号：2026-038 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 2026 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 2026 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 290,268,564.94 -5.50% 887,265,642.82 -2.42% 归属于上市公司股东的净利润（元） 6,629,707.49 220.13% 10,286,940.67 2.40% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -2,361,363.93 -151.34% -8,821,624.69 -638.98% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 478,775,771.38 1.72% 基本每股收益（元/股） 0.04 300.00% 0.07 0.00% 稀释每股收益（元/股） 0.04 300.00% 0.07 0.00% 加权平均净资产收益率 0.56% 0.40% 0.87% 0.08% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 5,093,365,684.96 5,432,976,167.47 -6.25% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,192,519,809.90 1,184,243,048.42 0.70% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 667,396.86 4,472,506.83 主要系政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 1,546,796.58 3,978,946.69 主要系净值型理财的公允价值变动损益 委托他人投资或管理资产的损益 2,109,496.67 4,234,159.63 主要系理财投资收益 债务重组损益 -3,301,139.78 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,143,618.95 10,275,732.02 减：所得税影响额 195,924.53 3,365,216.31 少数股东权益影响额-1,020,826.67 487,563.50 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 2026 年第三季度报告 3 （税后） 合计 8,991,071.42 19,108,565.36 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 报告期内主要经营情况及业绩变动因素 2026 年前三季度，公司实现营业收入 88,726.56 万元，同比下降 2.42%；实现归属于上市公司股东净利润 1,028.69万元，同比增长 2.40%；实现扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东净利润-882.16 万元，同比下降 638.98%。报告期内业绩波动主要因素如下: 资产负债表项目（单位：元） 项目 2026 年 9 月 30 日 2026 年 1 月 1 日 变动幅度 变动原因 预付账款 16,807,720.99 11,733,789.34 43.24% 主要系预付上游房东租金、工程款增加所致。 合同资产 194,603.53 99,985.00 94.63% 主要系新增工程质保金所致。 一年内到期的非流动资产 85,496,886.23 129,806,373.04 -34.14% 主要系大额存单到期赎回所致。 在建工程 3,428,923.62 22,430,251.66 -84.71% 主要系本期工程完工转入长期待摊费用所致。 短期借款 46,231,589.14 69,730,137.88 -33.70% 主要系本期归还短期借款所致。 预计负债 12,464,142.09 20,037,223.41 -37.80% 主要系本期个别项目终止，根据终止协议冲回原计提的部分预计负债所致。 利润表项目（单位：元） 项目 2026 年 1-9 月 2025 年 1-9 月 变动幅度 变动原因 投资收益 17,562,561.07 39,387,441.52 -55.41% 主要系上年同期退出投资个别园区确认投资收益所致。 资产处置收益 -629,783.55 2,431,214.98 -125.90% 主要系上年同期有下游长租优质客户融资租出上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 2026 年第三季度报告 4 处理所致。 营业外收入 8,407,912.75 387,921.26 2,067.43% 主要系退出项目客户收入及收到补偿收入所致。 营业外支出 -5,424,206.35 13,301,004.13 -140.78% 主要系本期个别项目终止，根据终止协议冲回原计提的部分预计负债所致。 所得税费用 4,930,445.18 7,252,476.49 -32.02% 主要系本期利润总额减少所致。 现金流量表项目（单位：元） 项目 2026 年 1-9 月 2025 年 1-9 月 变动幅度 变动原因 投资活动产生的现金流量净额 -4,644,103.39 6,068,711.50 -176.53% 主要系上年同期有大额存单到期，收到的利息较多所致 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 12,255 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记