2026年三季度报告

中粮资本控股股份有限公司 2026 年第三季度报告1证券代码：002423证券简称：中粮资本公告编号：2026-035中粮资本控股股份有限公司2026 年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第三季度财务会计报告是否经过审计□是 否中粮资本控股股份有限公司 2026 年第三季度报告2一、主要财务数据（一） 主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是 否本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减营业总收入（元）2,447,772,962.797.59%7,637,296,094.546.54%归属于上市公司股东的净利润（元）294,641,420.7765.82%1,211,793,802.4018.18%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）292,508,700.5670.18%1,214,815,729.7619.16%经营活动产生的现金流量净额（元）——21,704,440,626.1526.84%基本每股收益（元/股）0.127865.76%0.525918.18%稀释每股收益（元/股）0.127865.76%0.525918.18%加权平均净资产收益率1.10%增加 0.34 个百分点5.08%增加 0.35 个百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元）209,467,504,304.68173,232,742,327.6920.92%归属于上市公司股东的所有者权益（元）24,615,921,655.2422,746,816,311.628.22%（二） 非经常性损益项目和金额适用 □不适用单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-178,704.08-1,328,729.46计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）5,071,093.467,606,551.25单独进行减值测试的应收款项减值准备转回20,000.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,786,214.18-10,382,502.89其他符合非经常性损益定义的损益项目43,201.573,303,810.32减：所得税影响额758,097.671,076,331.13少数股东权益影响额（税后）258,558.891,164,725.45合计2,132,720.21-3,021,927.36--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 □不适用报告期内，本集团其他符合非经常性损益定义的损益项目主要为代扣代缴个人手续费返还等。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明适用 □不适用项目涉及金额（元）原因金融工具及股权投资的投资收益1,405,552,601.56公司正常经营金融业务所致金融工具公允价值变动损益-702,804,857.56公司正常经营金融业务所致中粮资本控股股份有限公司 2026 年第三季度报告3（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用 □不适用单位：元资产负债表项目本报告期末本报告期初本报告期末比期初增减原因货币资金19,168,446,784.08 13,615,564,811.6640.78% 主要系公司业务规模增长，带动持有的货币资金规模增长。交易性金融资产44,274,965,152.07 26,764,519,668.2165.42% 主要系投资业务规模增加及市场波动影响所致。衍生金融资产367,212,183.22108,354,890.95238.90% 主要系中粮期货下属风险管理子公司持有衍生品规模变动所致。应收账款721,430,369.42470,140,062.3753.45% 主要系中粮信托业务规模增长，带动应收信托管理手续费增加所致。其他应收款3,726,311,272.552,409,645,781.6754.64% 主要系中粮期货下属风险管理子公司衍生品业务规模增加所致。买入返售金融资产781,580,969.95232,061,908.08236.80% 主要系中英人寿流动性管理导致买入返售金融资产规模变化。存货6,644,240.12111,560,148.70-94.04%主要系中粮期货下属风险管理子公司开展的现货贸易业务期末存货规模变化所致。其他流动资产19,210,521,737.73 14,056,539,891.8736.67% 主要系中粮期货业务规模增长，带动其他流动资产增加所致。发放贷款和垫款1,004,442,844.262,222,315,962.04-54.80% 主要系公司并表结构化主体范围变动所致。拆入资金850,000,000.00不适用 主要系中粮信托归还拆入资金所致。交易性金融负债48,925,777.75525,743,979.93-90.69% 主要系公司并表结构化主体范围变动所致。预收款项16,379,590.32212,401,096.98-92.29% 主要系中英人寿期初预收保费结转至保险合同负债所致。其他应付款5,046,447,166.233,309,115,678.9052.50% 主要系中粮期货下属风险管理子公司衍生品业务规模增加所致。应付手续费及佣金153,474,716.19260,084,412.56-40.99% 主要系中英人寿支付手续费及佣金导致应付手续费及佣金减少所致。其他流动负债34,726,677,478.91 21,314,948,606.2462.92% 主要系中粮期货业务规模增长，带动其他流动负债增加所致。递延所得税负债1,232,380,961.39840,502,959.1646.62% 主要系公司应纳税暂时性差异增加所致。利润表项目本期发生额上期发生额同比增减原因手续费及佣金支出261,413,511.46197,984,569.0832.04% 主要系中粮期货业务规模增长，带动期货业务手续费支出增加所致。承保财务损失（益）1,502,394,554.012,788,551,385.31-46.12% 系中英人寿保险合同财务损益同比减少所致。投资收益1,405,552,601.562,930,803,468.14-52.04%主要系公司持有的金融资产投资的出售收益及分红派息收益同比下降所致。中粮资本控股股份有限公司 2026 年第三季度报告4信用减值损失（损失以“-”号填列）-153,091,180.37-64,860,624.35不适用 主要系公司本期计提金融资产信用减值准备同比增加所致。公允价值变动收益-702,