2026年三季度报告

无锡帝科电子材料股份有限公司 2026 年第三季度报告1证券代码：300842证券简称：帝科股份公告编号：2026-099无锡帝科电子材料股份有限公司2026 年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第三季度财务会计报告是否经过审计□是 否无锡帝科电子材料股份有限公司 2026 年第三季度报告2一、主要财务数据（一） 主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是 否本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减营业收入（元）5,525,255,785.2326.04%17,189,561,963.3435.10%归属于上市公司股东的净利润（元）6,293,073.13115.60%43,359,281.7547.20%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-12,102,875.12-131.74%150,373,315.7318.76%经营活动产生的现金流量净额（元）-----634,708,731.26-1,389.89%基本每股收益（元/股）0.04114.29%0.3042.86%稀释每股收益（元/股）0.04113.79%0.2840.00%加权平均净资产收益率0.38%2.88%2.68%1.02%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元）12,171,869,094.5111,199,303,176.598.68%归属于上市公司股东的所有者权益（元）1,655,836,625.801,575,899,203.885.07%公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额是 □否本报告期年初至报告期末支付的优先股股利（元）0.000.00支付的永续债利息 （元）0.000.00用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.04310.2967（二） 非经常性损益项目和金额适用 □不适用单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）762,355.97215,765.75计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）3,058,192.3316,391,699.29除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金19,910,469.05-187,529,432.21为应对银粉价格波动风险，公司通过白银期货合约进行对冲操作；为降低银粉采购无锡帝科电子材料股份有限公司 2026 年第三季度报告3融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益成本和应对银粉价格波动风险，公司进行了白银租赁业务；为应对汇率波动风险，公司择机购买外汇衍生产品；受银点和汇率波动影响，产生一定的投资收益和公允价值变动损益。除上述各项之外的其他营业外收入和支出-319,950.923,309,714.39减：所得税影响额3,553,042.34-24,203,226.78少数股东权益影响额（税后）1,462,075.84-36,394,992.02合计18,395,948.25-107,014,033.98--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用 不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用 不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用 □不适用资产负债表项目期末余额期初余额变动幅度变动原因交易性金融资产25,234,407.9062,129,746.22-59.38%主要系本期出售以公允价值计量的资产管理计划应收票据715,035,486.79645,570,849.3810.76%客户主要以银行承兑汇票方式回款，随着销售收入的增加，公司本期收到的票据相应增加应收账款3,006,115,846.924,300,615,303.38-30.10%主要系本期加强应收账款回款管理、优化客户结构、客户回款周期提前所致应收款项融资485,981,704.97222,031,182.46118.88%客户主要以银行承兑汇票方式回款，随着销售收入的增加，公司本期收到的票据相应增加，期末尚未贴现所致预付款项553,376,846.28156,901,108.87252.69%主要系白银价格上涨、公司向产业链上游延伸、付款周期提前，以及晶圆和存储芯片现货紧缺，为备货而预付的货款增加存货2,246,440,325.62891,479,524.80151.99%主要系公司向产业链上游延伸且白银价格上涨，以及积极把握存储芯片行情，期末存货金额增加其他流动资产288,917,823.5080,066,043.02260.85%主要系期末待抵扣进项税增加在建工程58,585,835.3419,698,740.83197.41%主要系本期购建存储芯片测试产线所致长期待摊费用22,342,669.2613,132,110.5570.14%主要系本期发生的装修费增加其他非流动资产13,422,666.516,512,961.20106.09%主要系期末预付的长期资产购建款增加短期借款4,060,408,791.482,770,134,537.5646.58%主要系随着销售规模的扩大，为提前备货需支付的原材料采购款增加，公司银无锡帝科电子材料股份有限公司 2026 年第三季度报告4行融资规模扩大交易性金融负债29,509,238.10603,484,768.68-95.11%主要系本期以公允价值计量的白银租赁和白银期货业务减少应付账款368,289,944.59909,611,991.08-59.51%主要系公司向产业链上游延伸、付款周期提前，对部分银粉供应商的应付账款减少合同负债107,573,484.6670,114,713.4353.42%主要系期末预收货款增加应付职工薪酬36,215,626.9758,582,979.82-38.18%主要系本期支付上年末计提的奖金应交税费61,881,648.06134,308,060.09-53.93%主要系期末应交增值税减少长期借款535,500,000.00400,000,000.0033.88%主要系随着销售规模的扩大，为提前备货需支付的原材料采购款增加，公司银行融资规模扩大预计负债178,114.558,581,247.18-97.92%