2026年三季度报告

北京零点有数数据科技股份有限公司 2026 年第三季度报告 1 证券代码：301169 证券简称：零点有数 公告编号：2026-030 北京零点有数数据科技股份有限公司 2026 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 51,328,708.56 5.33% 143,798,590.51 4.43% 归属于上市公司股东的净利润（元） -14,917,980.07 6.72% -42,307,244.04 21.70% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -14,994,351.74 10.09% -43,939,386.97 21.37% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -45,680,794.61 24.79% 基本每股收益（元/股） -0.21 4.55% -0.59 21.33% 稀释每股收益（元/股） -0.21 4.55% -0.59 21.33% 加权平均净资产收益率 -3.59% -0.01% -9.87% 1.78% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 632,597,580.09 673,586,736.31 -6.09% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 409,208,864.78 449,970,389.62 -9.06% 北京零点有数数据科技股份有限公司 2026 年第三季度报告 2 （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） - 22,579.02 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 336,721.01 835,747.24 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 962,026.39 1,452,885.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 430,426.05 449,648.89 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,940,715.90 -1,253,883.40 减：所得税影响额 28,646.31 114,106.96 少数股东权益影响额（税后） -316,560.43 -239,272.99 合计 76,371.67 1,632,142.93 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用 □不适用 单独进行减值测试的应收款项减值准备本期收回 773,832.50 元；本期对部分人员授予了无等待期、且授予日一次性计入当期损益的股份支付费用 2,027,715.90 元。由于以上事项具有偶发性，本公司将其界定为非经常性损益。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 □不适用 项目 涉及金额（元） 原因 增值税即征即退 469,820.72 根据《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号）规定，公司销售的自行开发生产的软件产品，按法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。销售的自行开发生产的软件产品是公司的重要业务活动，根据国家相关规定享受软件退税具有可持续性，并无偶发性，也不会影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正确判断。 北京零点有数数据科技股份有限公司 2026 年第三季度报告 3 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、资产负债表项目重大变动情况及原因 项目 2026/9/30 2026/1/1 增减变动比例 变动原因 货币资金 221,991,243.24 317,380,050.70 -30.06% 主要系购买理财产品致使货币资金余额减少 交易性金融资产 62,241,801.10 18,393,143.10 238.40% 购买理财产品增加 应收票据 1,524,447.00 2,957,444.00 -48.45% 汇票到期承兑 应收账款 107,949,134.82 155,633,555.91 -30.64% 应收账款收回 预付款项 3,941,230.00 1,018,341.71 287.02% 预付供应商款项增加 存货 116,011,508.98 54,044,873.23 114.66% 在执行项目增加 其他流动资产 1,811,674.39 1,123,130.90 61.31% 主要系待抵扣进项税额增加 长期待摊费用 194,419.47 80,886.84 140.36% 待摊费用增加 递延所得税资产 1,723,733.64 1,259,872.37 36.82% 按准则计提递延所得税资产增加 应付账款 33,438,859.31 57,925,030.87 -42.27% 支付供应商款项 合同负债 94,281,850.96 45,471,251.96 107.34% 项目预收款增加 应交税费 3,186,052.99 10,782,579.92 -70.45% 主要系按规定支付年初应交税费 租赁负债 5,373,226.21 9,468,102.97 -43.25% 支付房租款导致 2、利润表项目重大变动情况及原因 项目 本期发生额 上期发生额 增减变动比例 变动原因 财务费用 -1,246,144.65 -2,241,701.53 44.41% 主要系本期购买理财产品增加，对应存款规模减少所致 加：其他收益 1,480,034.14 2,477,059.75 -40.25% 主要系政府补助减少 投资收益（损失以“－”号填列） 503,948.52 -900,282.71 155.98% 主要系本期理财投资收益增加 信用减 值损失 （损 失以“-”号填列） 4,835,772.57 -3,362,268.94 243.82% 系收回以前年度应收款项所致 资产减 值损失 （损 失以“-”号填列） -4,101,150.91 -7,445,181.17 44.92% 系报告期内按准则计提在执行项目减值准备减少 减：所得税费用 -488,710.88 -1,5