2026年第三季度报告

方正证券股份有限公司 2026 年第三季度报告1证券代码：601901证券简称：方正证券方正证券股份有限公司2026 年第三季度报告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人施华、主管会计工作负责人李岩及会计机构负责人（会计主管人员）祖坤保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。第三季度财务报表是否经审计□是 √否一、主要财务数据（一） 主要会计数据和财务指标单位：元 币种：人民币项目本报告期本报告期比上年同期增减变动幅度(%)年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%)营业收入4,249,589,240.5524.3011,590,186,110.0027.62利润总额1,718,151,997.48-4.145,590,697,794.8323.71归属于上市公司股东的净利润1,372,791,663.21-3.014,330,131,196.8213.98归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,436,828,098.611.594,431,878,464.8917.33经营活动产生的现金流量净额不适用不适用5,872,335,930.21不适用方正证券股份有限公司 2026 年第三季度报告2基本每股收益（元/股）0.170.000.5315.22稀释每股收益（元/股）0.170.000.5315.22加权平均净资产收益率（%）2.51减少 0.32 个百分点8.19增加 0.52 个百分点项目本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减变动幅度(%)总资产309,518,955,975.56272,573,639,769.3113.55归属于上市公司股东的所有者权益54,382,832,766.9050,793,165,821.827.07注：“本报告期”指本季度初至本季度末 3 个月期间，下同。（二） 母公司的净资本及风险控制指标单位：元 币种：人民币项目本报告期末上年度末净资本37,546,441,206.6634,674,362,173.64净资产53,892,942,118.5251,300,421,651.27净资本/各项风险准备之和（%）321.44310.35净资本/净资产（%）69.6767.59净资本/负债（%）23.7725.26净资产/负债（%）34.1237.38自营权益类证券及证券衍生品/净资本（%）40.7347.30自营固定收益类证券/净资本（%）313.55256.20（三） 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用单位：元 币种：人民币非经常性损益项目本期金额年初至报告期末金额非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-60,212,644.45-35,216,716.71计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外215,839.676,287,463.39单独进行减值测试的应收款项减值准备转回0.00160,677.91采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益1,445,600.00-23,146,817.01除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,449,380.10-35,379,231.29减：所得税影响额4,091,226.5014,479,989.63少数股东权益影响额（税后）-55,375.98-27,345.27合计-64,036,435.40-101,747,268.07方正证券股份有限公司 2026 年第三季度报告3对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用（四） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因√适用 □不适用项目名称变动比例（%）主要原因经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末不适用主要系本期金融资产规模、返售业务规模、回购业务规模、拆入资金规模、客户资金规模等变化所致。单位：元币种：人民币资产负债表项目本报告期末上年度末变动比例（%）主要原因衍生金融资产617,213,155.8378,011,337.30691.18主要系本期场外期权及互换业务衍生品合约估值波动所致。应收款项1,582,693,286.091,040,322,553.6252.13主要系本期应收清算款项增加所致。买入返售金融资产1,489,847,580.996,550,509,002.06-77.26主要系本期债券质押式回购规模减少所致。投资性房地产569,357,377.631,243,287,574.45-54.21主要系本期处置投资性房地产所致。拆入资金7,299,362,458.2110,473,593,768.79-30.31主要系本期转融通融入资金和金融同业拆入资金规模减少所致。应付款项30,246,599,449.0621,463,935,919.3040.92主要系本期子公司应付货币保证金等增加所致。递延所得税负债310,717,345.36679,325.1645,639.12主要系本期金融资产公允价值变动所致。其他负债6,131,289,457.222,500,456,580.86145.21主要系本期应付场外期权保证金、应付收益互换保证金等增加所致。其他综合收益1,518,564,695.371,115,809,756.5736.10主要系本期其他债权投资、其他权益工具投资公允价值变动所致。利润表和现金流量表项目年初至报告期末上年同期变动比例（%）主要原因利息净收入1,639,943,524.811,210,159,010.4835.51主要系本期两融业务利息收入及客户资金利息收入等增加所致。投资收益1,617,499,662.303,351,202,865.20-51.73主要系本期持有的金融工具收益减少所致。公允价值变动收益1,910,279,037.35-479,361,065.92不适用主要系本期交易性金融工具与衍生金融工具公允价值变动所致。其他业务收入620,782,605.7941,912,397.461381.14主要系本期处置投资性房地产收入增加所致。其他业务成本1,121,041,545.38991,126.76113,007.79主要系本期处置投资性房地产结转成本增加所致。方正证券股份有限公司 2026 年第三季度报告4信用减值损失252,542,655.2628,558,922.24784.29主要系本期融出资金与买入返售金融资产计提信用减值损失所致。所得税费用1,237,251,965.22807,719,036.9253.18主要系本期应税利润增加所致。其他综合收益的税后净额372,002,6