上海晨光文具股份有限公司2026年第三季度报告

上海晨光文具股份有限公司 2026 年第三季度报告1 / 14证券代码：603899证券简称：晨光股份上海晨光文具股份有限公司2026 年第三季度报告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示：公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。第三季度财务报表是否经审计□是 √否一、主要财务数据（一） 主要会计数据和财务指标单位：元 币种：人民币项目本报告期本报告期比上年同期增减变动幅度(%)年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%)营业收入6,690,472,787.792.6318,010,272,083.543.94利润总额471,469,991.58-6.331,252,556,962.501.84归属于上市公司股东的净利润365,926,159.35-6.44951,700,138.640.36归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润330,151,052.59-3.08791,779,062.21-1.30经营活动产生的现金流量净额不适用不适用1,138,733,516.89-17.86基本每股收益（元/股）0.4045-5.271.04410.86稀释每股收益（元/股）0.4045-5.271.04410.86上海晨光文具股份有限公司 2026 年第三季度报告2 / 14加权平均净资产收益率（%）4.06减少 0.35 个百分点10.27减少 0.32 个百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减变动幅度(%)总资产17,467,830,440.3318,074,966,731.15-3.36归属于上市公司股东的所有者权益8,998,486,901.899,287,670,689.65-3.11注：“本报告期”指本季度初至本季度末 3 个月期间，下同。（二） 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用单位：元 币种：人民币非经常性损益项目本期金额年初至报告期末金额说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分5,166,103.255,273,173.84主要是处置使用权资产产生的收益。计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外33,157,670.53158,772,034.55主要是报告期获得的政府补助以及由递延收益转入的政府补助。除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益15,513,351.1562,099,978.00报告期银行理财产品产生的收益。单独进行减值测试的应收款项减值准备转回2,921,672.63报告期应收账款单项计提坏账的转回。除上述各项之外的其他营业外收入和支出-599,101.46-8,395,561.50主要是公益捐赠支出。减：所得税影响额10,995,942.8242,399,479.54少数股东权益影响额（税后）6,466,973.8918,350,741.55合计35,775,106.76159,921,076.43对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用上海晨光文具股份有限公司 2026 年第三季度报告3 / 14（三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因□适用 √不适用其他会计数据和财务指标变动情况单位：元 币种：人民币项目名称本报告期末上年度末变动比例（%）主要原因货币资金2,334,799,060.183,981,622,540.50-41.36主要系报告期内实施上年度现金股利分派、回购公司股份以及支付经营性应付款项所致。衍生金融资产508,029.61/不适用报告期远期外汇合约产生公允价值变动收益所致，上年度末为公允价值变动损失，体现在衍生金融负债中。应收款项融资18,174,912.9331,211,919.98-41.77报告期科力普集团银行承兑汇票的余额较年初有所减少。预付款项109,465,759.8273,305,304.9049.33报告期末公司预付账款较年初有所增加，主要系报告期内公司根据采购计划及供应商结算安排，适度增加了商品采购预付款所致。一年内到期的非流动资产/215,660.65-100.00系报告期收回安硕文教原股东补偿款所致。长期股权投资97,200,204.8135,606,521.84172.98主要系报告期内对参股联营企业履行出资义务所致。其他权益工具投资25,949,558.4110,817,798.40139.88主要系报告期内新增对参股公司的权益性投资所致。其他非流动资产8,459,629.854,753,846.4977.95主要系报告期内预付的设备采购款增加所致。衍生金融负债/46,320.08-100.00上年度末远期外汇合约产生公允价值变动损失所致，报告期为公允价值变动收益，体现在衍生金融资产中。预计负债/500,000.00-100.00上年度未决诉讼于本报告期内结案，相关预计负债已相应转销。减：库存股336,991,599.52150,041,006.57124.60主要系报告期内公司实施股份回购，以及同步注销部分已回购股份共同影响所致。详见《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的 进 展 公 告 》（ 公 告 编 号 ：2026-033）和《关于回购股份注销实施暨股份变动的公告》（公告编号：2026-025）。其他综合收益-3,558,462.86-590,724.83不适用主要系受报告期内其他权益工具投资公允价值变动影响所致。项目名称年初至报告期末上年同期变动比例（%）主要原因财务费用34,448,097.66-11,234,934.63不适用主要系报告期汇率波动产生汇兑损失（上年同期为汇兑收益），上海晨光文具股份有限公司 2026 年第三季度报告4 / 14叠加本期利息收入同比减少所致。投资收益6,156,383.479,880,031.96-37.69主要系上年同期因对非同一控制下企业合并的原持有股权进行重新计量，确认公允价值变动利得，本期无此类事项所致。公允价值变动收益60,877,751.9841,906,354.0445.27主要系报告期内持有的银行理财产品公允价值上升，且变动幅度高于上年同期所致。信用减值损失-12,134,797.26-29,235,518.07不适用主要系报告期应收款项增长有所放缓和结构的变化，计提的减值金额低于上年同期所致。资产减值损失-56,949.09/不适用主要系报告期内公司对存在减值迹象的存货计提了跌价准备所致。资产