2026年三季度报告

金河生物科技股份有限公司 2026 年第三季度报告1证券代码：002688证券简称：金河生物公告编号：2026-107金河生物科技股份有限公司2026 年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第三季度财务会计报告是否经过审计□是 ☑否金河生物科技股份有限公司 2026 年第三季度报告2一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是 ☑否本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减营业收入（元）646,732,348.700.12%2,094,396,637.052.86%归属于上市公司股东的净利润（元）2,207,976.5492.07%133,102,091.61-4.29%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-381,910.6288.24%125,409,308.730.39%经营活动产生的现金流量净额（元）——409,708,961.8912.48%基本每股收益（元/股）0.002886.67%0.1713-4.99%稀释每股收益（元/股）0.002886.67%0.1713-4.99%加权平均净资产收益率0.09%增加 0.04 个百分点5.80%减少 0.27 个百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元）5,816,698,232.445,518,939,756.765.40%归属于上市公司股东的所有者权益（元）2,594,674,081.682,228,397,414.4716.44%（二） 非经常性损益项目和金额☑适用 □不适用单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）59,039.09-28,137.21计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）4,641,630.7311,907,955.11单独进行减值测试的应收款项减值准备转回210,000.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,321,272.03-2,050,808.07减：所得税影响额592,526.081,814,216.15少数股东权益影响额（税后）196,984.55532,010.80合计2,589,887.167,692,782.88--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用 ☑不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用 ☑不适用金河生物科技股份有限公司 2026 年第三季度报告3公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因☑适用 □不适用1、主要会计数据和财务指标（1）归属于上市公司股东的净利润：本报告期比上年同期增加 1,058,386.33 元，增幅 92.07%，主要是子公司法玛威药业股份有限公司（以下简称“法玛威”）从中国境内进口产品的部分关税取消，营业成本随之下降所致。（2）归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：本报告期比上年同期增加2,864,321.14 元，增幅 88.24%，主要原因同上。（3）基本每股收益：本报告期比上年同期增加 0.0013 元/股，增幅 86.67%，主要是上述（1）所述原因，以及本报告期发行新股导致股本变化所致。（4）稀释每股收益：本报告期比上年同期增加 0.0013 元/股，增幅 86.67%，原因同上。2、合并资产负债表（1）货币资金：较年初相比增加 224,093,499.08 元，增幅 36.24%，主要是报告期内公司向特定对象发行股票募集资金到位，以及子公司法玛威销售势头旺盛，回笼货款在保证正常经营的情况下节余资金相对较多。（2）应收票据：较年初相比减少 36,703,882.51 元，减幅 68.77%，主要是公司以承兑汇票结算货款的额度有所减少，收到的承兑汇票主要用于支付供应商货款，部分持有到期收取现金，期末持有的票据额度整体减少。（3）应收款项融资：较年初相比减少 37,592,696.64 元，减幅 55.25%，原因同上。（4）预付款项：较年初相比增加 8,718,924.99 元，增幅 96.77%，主要是为保证生产所需原辅材料充足供应，向部分供应商预付的采购款相对较多。（5）其他应收款：较年初相比增加 15,295,700.72 元，增幅 33.24%，主要是子公司以售后回租方式融资，向融资租赁公司提供的保证金，以及公司及子公司为方便日常业务开展，给相关经办人员提供一定额度的备用金，该款项需在年末结清。（6）债权投资：较年初相比减少 5,008,737.50 元，减幅 100.00%，主要是二级子公司济宁市金河环保科技有限公司（以下简称“济宁环保”）报告期内收回购买的微山湖矿业集团 D-4 号收益权债券。金河生物科技股份有限公司 2026 年第三季度报告4（7）在建工程：较年初相比增加 139,275,003.57 元，增幅 71.24%，主要是随着募投项目陆续投入建设，相关支出不断增加。（8）其他非流动资产：较年初相比增加 64,928,235.78 元，增幅 186.02%，主要是随着各类新建和技改工程项目建设逐步推进，预付的设备款和工程款逐渐有所增加。（9）短期借款：较年初相比减少 345,262,114.45 元，减幅 47.27%，主要是公司优化负债结构，减少短期借款额度所致。（10）预收款项：较年初相比减少 14,247.61 元，减幅 100.00%，主要是子公司金河牧星（重庆）生物科技有限公司预收的租金在报告期内完成收入确认。（11）应付职工薪酬：较年初相比增加 27,134,896.66 元，增幅 97.43%，主要是报告期内子公司法玛威业绩有较大幅度提升，金额较多的员工绩效已计提尚未发放。（12）应交税费：较年初相比增加 25,752,788.66 元，增幅 374.58%，主要是公司整体经营业绩较为稳定，特别是子公司法玛威业绩突出，相关税费相应增加，《增值税法》实施，国内疫苗行业增值税税率上调，应缴税款相应增加。（13）应付利息：较年初相比增加 2,978,822.24 元，年初为 0，主要是二级子公司金河佑本（吉林）生物科技有限公司应付银行借款利息，以及子公司内蒙古金河制药科技有限公司（以下简称“金河制药”）应付内蒙古金河建筑安装有限责任公司借款利息。（14）其他流动负债：较年初相比减少 8,358,638.34 元，减幅 34.07