2026年三季度报告

中国铁路物资股份有限公司 2026 年第三季度报告 二〇二六年十月 中国铁路物资股份有限公司 2026 年第三季度报告 1 证券代码：000927 证券简称：中国铁物 公告编号：2026-定 004 中国铁路物资股份有限公司 2026 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 □否 追溯调整或重述原因为同一控制下企业合并。 中国铁路物资股份有限公司 2026 年第三季度报告 2 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 9,010,886,854.56 8,400,564,144.83 8,400,926,032.11 7.26% 25,971,424,053.82 25,596,987,537.94 25,598,209,870.62 1.46% 归属于上市公司股东的净利润（元） 57,456,896.50 132,534,538.01 132,292,890.17 -56.57% 326,978,714.64 452,519,117.09 451,933,931.65 -27.65% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 58,544,445.83 134,368,226.99 134,126,579.15 -56.35% 327,990,592.09 439,120,156.89 438,534,971.45 -25.21% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — 428,086,762.67 495,137,474.46 494,900,213.29 -13.50% 基本每股收益（元/股） 0.0095 0.0219 0.0219 -56.62% 0.0540 0.0748 0.0747 -27.71% 稀释每股收益（元/股） 0.0095 0.0219 0.0219 -56.62% 0.0540 0.0748 0.0747 -27.71% 加权平均净资产收益率 0.60% 1.40% 1.41% 减少 0.81个百分点 3.33% 4.78% 4.74% 减少 1.41个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 22,506,293,558.78 20,244,726,583.11 20,244,726,583.11 11.17% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 9,821,235,298.56 9,746,479,110.76 9,746,479,110.76 0.77% 报告期内，公司坚持以“十五五”发展规划为引领，持续推动高质量发展，积极融入高质量共建“一带一路”，重要物资保供稳定有序，积极拓展市场业务，加快产业提质升级，铁路产业综合服务、供应链集成服务和综合物流服务三大主业基本盘不断夯实，生产经营稳步发展。公司归属于母公司股东的净利润同比下降，主要系水泥业务板块受行业整体形势影响出现亏损所致。 中国铁路物资股份有限公司 2026 年第三季度报告 3 （二）非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 863,442.83 1,575,957.50 - 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 997,144.74 4,888,024.44 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 0.00 111,811.83 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,640,392.04 -4,400,804.38 - 减：所得税影响额 726,504.19 2,056,926.45 - 少数股东权益影响额（税后） 581,240.67 1,129,940.39 - 合计 -1,087,549.33 -1,011,877.45 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1.资产负债表项目 单位：元 项 目 2026 年 9 月 30 日 2025 年 12 月 31 日 幅度 变动原因 应收票据 81,499,672.31 125,443,767.01 -35.03% 主要系票据到期托收所致 预付款项 1,618,487,785.46 975,769,013.93 65.87% 主要系期末时点采购订货量增加所致 在建工程 22,812,430.57 15,686,269.59 45.43% 主要系新增在建项目所致 开发支出 5,310,261.09 15,350,148.22 -65.41% 主要系年初科研开发项目完成所致 应付票据 6,118,980,674.60 4,533,960,821.98 34.96% 主要系采用银行承兑汇票进行货款结算所致 预收款项 1,719,313.21 2,828,656.95 -39.22% 主要系期末预收租金减少所致 合同负债 565,415,436.25 399,936,202.18 41.38% 主要系期末预收合同货款增加所致 应付职工薪酬 33,768,705.49 21,876,084.35 54.36% 主要系应付职工薪酬增加所致 一年内到期的非流动负债 65,076,490.68 105,276,706.36 -38.19% 主要系一年内到期的长期借款和租赁负债减少所致 长期借款 56,075,559.35 17,932,919.38 212.70% 主要系新增中长期流动资金贷款所致 2.利润表项目 单位：元 中国铁路物资股份有限公司 2026 年第三季度报告 4 项 目 2026 年 1-9 月 2025 年 1-9 月 幅度 变动原因 财务费用 15,256,0