2026年三季度报告

1 恒立钻具 证券代码 : 920942 武汉恒立工程钻具股份有限公司 2026 年第三季度报告 2 第一节 重要提示 公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人余立新、主管会计工作负责人苏晓静及会计机构负责人（会计主管人员）兰昊跃保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 3 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2026年9月30日） 上年期末 （2025 年 12 月 31 日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 653,810,069.76 648,136,443.26 0.88% 归属于上市公司股东的净资产 502,203,184.43 499,437,945.48 0.55% 资产负债率%（母公司） 18.42% 18.81% - 资产负债率%（合并） 21.29% 21.24% - 项目 年初至报告期末（2026 年 1-9 月） 上年同期 （2025 年 1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 130,272,578.99 127,866,372.35 1.88% 归属于上市公司股东的净利润 11,915,553.95 21,142,067.55 -43.64% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,919,262.39 19,017,330.77 -42.58% 经营活动产生的现金流量净额 12,120,886.10 5,967,485.79 103.12% 基本每股收益（元/股） 0.1945 0.3447 -43.57% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.37% 4.25% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.17% 3.83% - 项目 本报告期 （2026 年 7-9 月） 上年同期 （2025 年 7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 45,429,048.98 47,438,732.57 -4.24% 归属于上市公司股东的净利润 5,026,785.84 6,645,125.19 -24.35% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,851,056.30 6,077,165.23 -20.18% 经营活动产生的现金流量净额 -1,994,721.63 -2,287,877.30 12.81% 基本每股收益（元/股） 0.0822 0.1084 -24.17% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.02% 1.33% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.98% 1.22% - 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 4 单位：元 合并资产负债表项目 报告期末 （2026 年 9 月 30 日） 变动幅度 变动说明 交易性金融资产 69,150,810.90 93.45% 货币资金投资理财产品，期末有 6,915 万元理财产品未到期。 预付款项 4,321,154.60 667.09% 本期各类订货增加，导致预付账款增加。 在建工程 419,572.93 -51.33% 25年末潜江分公司厂区光伏项目未完工的在建工程于 26 年完工导致在建工程减少86 万，同时 26 年新增武汉研发中心前期勘测及支付政府城市基础设施配套费增加41.9 万元。 使用权资产 4,096,047.92 363.40% 本期子公司艾盾办公厂房租赁期届满，与苏州贵友机械制造有限公司重新签订租赁协议，协议约定租期三年总租金总计 510万元，按照协议租金参考折现率计算确认使用权资产、租赁负债及未确认融资费用入账金额，其中一年内到期的租赁负债重分类至一年内到期的非流动负债。 长期待摊费用 10,272.52 -69.23% 软件系统服务费的摊销，摊销期临近届满，费用摊销导致待摊减少。 其他非流动资产 - -100% 预付固定资产采购款，本期办理验收入库手续转入固定资产核算。 短期借款 1,000,000.00 -44.05% 该借款原系客户应收账款保理业务重分类，保理业务期限届满减少。 应付职工薪酬 1,812,274.63 -55.24% 25 年末主要系年终奖计提，于 26 年已发放，本期末余额系 9 月份应计提工资。 应交税费 1,043,837.66 -41.25% 25 年末主要系企业所得税年度计提，于 26年已缴纳，本期末余额系二季度计提各项税费。 一年内到期的非流动负债 1,720,529.03 160.48% 本期子公司艾盾办公厂房租赁期届满，与苏州贵友机械制造有限公司重新签订租赁协议，协议约定租期三年总租金总计 510万元，按照协议租金参考折现率计算确认使用权资产、租赁负债及未确认融资费用入账金额，其中一年内到期的租赁负债重分类至一年内到期的非流动负债。 租赁负债 2,433,464.84 778.14% 本期子公司艾盾办公厂房租赁期届满，与苏州贵友机械制造有限公司重新签订租赁协议，协议约定租期三年总租金总计 510万元，按照协议租金参考折现率计算确认使用权资产、租赁负债及未确认融资费用入账金额，其中一年内到期的租赁负债重分类至一年内到期的非流动负债。 库存股 - -100% 回购的股票本期注销导致减少。 5 合并利润表项目 年初至报告期末 变动幅度 变动说明 财务费用 625,944.90 230.78% 主要系半年末汇兑损益变动影响，及由我司承担票据平台收取的保理手续费。 其他收益 281,273.53 -81.80% 2025 年同期收到招商引资补贴，该项补贴期限届满。 投资收益 134,837.35 -85.69% 2025年使用资金购买保本定期理财产品产生的到期收益。 公允价值变动收益 893,898.58 100.00% 2025年使用资金购买保本非固定期理财产品产生的持有未结算收益。 信用减值损失 -7,238,069.53 335.83% 应收账龄迁徙增加，计提比例上升，信用减值损失较上年同期增加。 营业利润 13,705,902.75 -42.70% 成本增加、信用减值损失增加导致营业利润较上期下降。 营业外收入 - -100.00% 本期无营业外赔付收入。 营业外支出 3,173.98 -75.30% 营业外支出（滞纳金、质量赔付）较上年同期减少 利润总额 13,702