2026年三季度报告

1 中寰股份 证券代码 : 920260 成都中寰流体控制设备股份有限公司 2026 年第三季度报告 2 第一节 重要提示 公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张迪、主管会计工作负责人陆甫及会计机构负责人（会计主管人员）陆甫保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 3 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2026年9月30日） 上年期末 （2025 年 12 月 31 日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 575,400,970.50 626,887,712.14 -8.21% 归属于上市公司股东的净资产 446,064,567.01 448,527,138.51 -0.55% 资产负债率%（母公司） 22.48% 28.45% - 资产负债率%（合并） 22.48% 28.45% - 项目 年初至报告期末（2026 年 1-9 月） 上年同期 （2025 年 1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 143,906,038.09 168,045,150.85 -14.36% 归属于上市公司股东的净利润 17,887,018.83 24,759,557.84 -27.76% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,051,678.45 22,630,035.28 -29.07% 经营活动产生的现金流量净额 -3,002,338.77 -13,938,990.07 78.46% 基本每股收益（元/股） 0.17 0.24 -29.17% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 3.99% 5.75% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.58% 5.25% - 项目 本报告期 （2026 年 7-9 月） 上年同期 （2025 年 7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 50,118,700.84 63,798,458.94 -21.44% 归属于上市公司股东的净利润 5,755,603.76 8,897,105.96 -35.31% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,902,090.28 8,264,889.37 -40.69% 经营活动产生的现金流量净额 -25,207,340.71 6,020,326.83 -518.70% 基本每股收益（元/股） 0.06 0.09 -33.33% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.30% 2.08% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.11% 1.93% - 4 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 单位：元 合并资产负债表项目 报告期末 （2026 年 9 月 30 日） 变动幅度 变动说明 货币资金 61,099,591.34 -51.23% 报告期内公司分派现金红利 2,071 万元，购买结构性存款增加 1,498 万元，归还银行借款2,000 万元。 应收账款 110,750,876.62 -31.63% 报告期内公司加大存量账款催收力度，针对应收账款开展专项清收工作，往期应收款项陆续收回，使得期末应收账款余额较期初同比下降。 应收款项融资 122,405.72 33,901.59% 报告期末公司持有的信用等级较高的银行承兑汇票较期初同比增加。 预付款项 18,425,281.70 1,964.73% 报告期内公司为新厂房支付工程预付款及购买原材料支付预付款。 存货 143,180,637.78 35.12% 报告期第三季度公司橇装业务订单集中开工，在产品及发出商品同比增加。 在建工程 3,541,177.95 96.46% 报告期内公司支付新厂房建设前期费用。 长期待摊费用 114,924.64 -51.62% 报告期内公司的办公楼装修款、临时设施、车间高低货架摊销费用。 短期借款 0 -100.00% 报告期内公司归还银行借款 2,000 万元。 应付票据 27,659,431.44 -37.98% 报告期内公司开具给供应商的银行承兑汇票到期兑付。 应交税费 1,468,896.69 -88.71% 报告期内公司缴纳税款同比减少。 合并利润表项目 年初至报告期末 变动幅度 变动说明 税金及附加 1,245,910.49 40.95% 报告期内缴纳的增值税同比增加导致城建税及附加增加 27 万元，新厂房土地使用税增加 13万元。 财务费用 -189,562.82 56.93% 报告期内公司货币资金基数减少，导致利息收入减少 38.72 万元，归还银行借款，导致利息支出减少 7.65 万元，汇率变动，导致汇兑损失增加 34.82 万元。 其他收益 3,088,540.38 51.72% 报告期内公司收到的增值税即征即退款增加48.85 万元，享受的增值税加计抵免增加 26.74万元，收到的政府补助增加 29.69 万元。 信用减值损失 130,525.33 -96.04% 报告期内公司销售回款情况良好，去年同期长账龄应收账款下降更多，本期计提的应收账款坏账转回相比同期减少。 资产减值损失 -259,976.02 232.83% 报告期内公司质保金金额及账龄同比增加，按照预期信用损失模型计提的合同资产坏账损失同比增加。 资产处置收益 20,952.25 -46.15% 报告期内公司处置汽车收到的款项同比减少。 营业外收入 5,185.00 -93.46% 报告期内公司收到的质量赔款同比减少。 所得税费用 1,692,700.69 -38.08% 本报告期利润总额减少，导致所得税费用同比5 减少。 合并现金流量表项目 年初至报告期末 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -3,002,338.77 78.46% 变动原因主要系报告期内公司收到的回款同比增加，支付供应商货款同比增加综合所致。 投资活动产生的现金流量净额 -18,683,875.66 62.01% 变动原因主要系报告期内公司收回银行结构性存款等理财投资收到的现金同比增加 3,950 万元，收到前期处置子公司款项 180 万元，购买银行结构性存款等理财导致投资支付的现金同比增加 2,057 万元，2025 年同期购买土地款1,554 万元。 年初至报告期末（1-9 月）非经常性损益项目